Book Contents

Book Index

Metodiky Prodej

Metoda výpočtu DPH shora v IS K2

Metodika se používá pouze v prodeji. Z jejího využití vyplývají následující omezení:

Volba Výpočet DPH shora se zapíná v Knize prodeje a je možné ji editovat i naa dokladech prodeje. Při tom platí:

Nastavení v knihách prodeje

V Knize prodeje zatrhneme příznak Výpočet DPH shora. Tento příznak se automaticky nastaví do všech období stejné knihy a jeho hodnota se kopíruje do všech nově vzniklých nadřízených a volných dokladů prodeje.

pic_1526_2024

Obr.: Nastavení metody výpočtu DPH shora

Nastavení zaokrouhlení ve Správě multi company

Ve Správě multi company na záložce Zaokrouhlování, provedeme zaokrouhlení pro tuto metodu výpočtu v řádku Brutto faktury (pro výpočet DPH shora).

pic_175_2024

Obr.: Nastavení zaokrouhlení ve správě multi company

Nastavení určuje, jak se bude zaokrouhlovat cena s daní v jednotlivých řádcích daňové rekapitulace, uplatní se však i nastavené zaokrouhlení částky DPH ve sloupci DPH. Pokud na stejném dokladu míváme obvykle více různých typů daní, doporučujeme zvolit spíše jemnější zaokrouhlení, protože toto nastavení ovlivní každý řádek. Pokud bychom např. zvolili celé Kč, v dokladu o třech různých typech daně může dojít k zaokrouhlovacímu rozdílu až o téměř 1,50 Kč oproti součtu jednotlivých položek.

Prodej na splátky, pozastávky

Splátkové faktury a pozastávky se vystavují v případě, že se dohodneme se zákazníkem na odkladu plateb.

Příklad: Se zákazníkem uzavřeme smlouvu na dodávku zboží v celkové hodnotě 314.600,- Kč (včetně DPH). Po splnění předmětu smlouvy má zákazník zaplatit 239.600,- Kč. Částku 75.000,- Kč má zákazník zaplatit později v pěti stejných měsíčních splátkách.

Nastavení IS K2:

pic_6014_2024

Obr.: Výchozí nastavení Knihy ostatních pohledávek, určené pro evidenci splátek

pic_6013

Obr.: Karty ostatních pohledávek - Splátka

pic_6018_2024

Obr.: Nastavení parametrů skriptu Vytvoření ostatní pohledávky / závazku z faktury

Postup:

pic_6015

Obr.: Faktura vydaná - 2. strana

pic_6016

Obr.: Formulář funkce Platba interním dokladem

pic_6017

Obr.: Interní doklady - Položka interního dokladu

pic_6019

Obr.: Sestava Faktura vydaná s parametrem Payment = "1"

pic_6021_2024

Obr.: Vstupní formulář skriptu Vytvoření ostatní pohledávky / závazku z faktury

pic_6023

Obr.: Ostatní pohledávka - 1. odložená splátka

pic_6024

Obr.: Vstupní formulář funkce Vytvoření opakovaných dokladů

Zaúčtování:

Pro zaúčtování použijeme následující účty:

311__1

-

Odběratelé

311__2

-

Odložené splátky

Faktura za zboží

311__1/604

260.000,- Kč

 

311__1/343

54.600,- Kč

Platba interním dokladem - odložené splátky

311__2/311__1

75.000,- Kč

Platba faktury za zboží

221/311__1

239.600,- Kč

Ostatní pohledávky - odložené splátky

neúčtuje se

5 x 15.000,- Kč

Platby odložených splátek

221/311__2

5 x 15.000,- Kč

Při odkladu plateb z důvodů pozastávek postupujeme obdobným způsobem. Jen při tisku faktury za zboží nastavíme parametr Payment (Platby) na hodnotu „2“. (Tento parametr změní text „Zaplaceno“ na text „Pozastávky“.)

Vytvoření ostatní pohledávky z faktury

Číslo procesu: ZAK019, FIN016

Id. číslo skriptu: FZAK019

Soubor: FA_CreateOtherRelation.PAS

Popis skriptu: Skript spustíme na faktuře vydané. Po spuštění se zobrazí formulář, ve kterém se dle faktury nastaví Firma, Středisko, Kód zakázky, Způsob platby a Popis. Zadáme knihu, ve které má být pohledávka vytvořena, data, částku netto, sazbu DPH nebo kartu ostatní pohledávky, případně další údaje. Po odsouhlasení formuláře se vytvoří doklad ostatní pohledávka.

Pokud není zadán Typ daně a Účet, doplní se dle nastavení knihy, ve které se doklad vytvoří.

Datum UZP se doplní v závislosti na parametru Datum UZP, nastaveném v knize.

Adresa ve stromu: [Prodej] [Ostatní pohledávky]

Parametry skriptu:

Account -

Účet ostatní pohledávky / závazku.

Amount - 0

Netto částka dokladu.

AmountFromInvoice - Ne

Ano - částka se nastaví dle netto částky faktury.

Bank - kód banky přijaté faktury

Kód banky ostatního závazku.

BankAccount - bankovní účet přijaté faktury

Bankovní účet ostatního závazku.

Book -

Zkratka knihy ostatních pohledávek / závazků.

Card -

Zkratka karty ostatní pohledávky / závazku.

Confirm - Ano

Ano - potvrdí se vytvořený doklad.

ContractCode - kód zakázky z faktury

Zkratka kódu zakázky.

CostCentre - středisko z faktury

Zkratka střediska.

Description - popis z faktury

Popis dokladu.

Firm - firma z faktury

Firma dokladu.

InvoiceDate - aktuální datum

Datum účetního případu dokladu.

MaturityDate - aktuální datum

Datum splatnosti dokladu.

NoInteractive - Ne

Ano - nezobrazí se vstupní formulář.

PayMethod - způsob platby z faktury

Popis dokladu.

RateOfVat -

Zkratka sazby DPH pro položku dokladu.

TypeOfTax -

Typ daně dokladu.

Vat - Ne

Ano - zatrhne se příznak DPH v hlavičce dokladu.

Postoupení pohledávky

V této kapitole je popsáno postoupení pohledávek z původního věřitele (postupitel) na věřitele nového (postupník).

Nastavení IS K2
Nastavení IS K2 - postupitel:

pic_6025_2024

Obr.: Výchozí nastavení Knihy ostatních pohledávek, určené pro evidenci postoupených pohledávek

pic_6026

Obr.: Karty ostatních pohledávek - Postoupení pohledávky

Pokud pro postoupené pohledávky nemáme vytvořenu samostatnou knihu, nastavíme také parametry:

Podle potřeby můžeme nastavit další parametry, jako je Popis, Způsob platby ...

pic_6027_2024

Obr.: Nastavení parametrů skriptu Vytvoření ostatní pohledávky / závazku z faktury

Nastavení IS K2 - postupník:

pic_6028_2024

Obr.: Výchozí nastavení Knihy ostatních závazků, určené pro evidenci nakoupených postoupených pohledávek

pic_6029

Obr.: Karta ostatních závazků - nákup postoupené pohledávky

pic_6030_2024

Obr.: Výchozí nastavení Knihy ostatních pohledávek, určené pro evidenci pohledávek vůči dlužníkovi

pic_6031

Obr.: Karta ostatních pohledávek - Pohledávka vůči dlužníkovi

Postoupení pohledávky, ke které nebyla vytvořena opravná položka

Příklad 1: Věřitel (postupitel) eviduje vlastní pohledávku (vydanou fakturu) se jmenovitou hodnotou 100.000 Kč. K pohledávce není vytvořena opravná položka. Věřitel pohledávku prodá za 85.000 Kč. Postupník za pohledávku inkasuje 95.000 Kč.

A. Postupitel

Řešení:

1. Původní pohledávku ve výši 100.000 Kč zaplatíme interním dokladem. Platbu zadáme dvěma položkami - jedna položka bude ve výši, za kterou pohledávku prodáme (zaúčtuje se odpis pohledávky - daňový náklad), druhá položka na zbývající část (zaúčtuje se odpis pohledávky - nedaňový náklad).

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči postupníkovi ve výši 85.000 Kč.

3. Platbu přijatou od postupníka (85.000 Kč) napárujeme na ostatní pohledávku.

Postup:

1. Vytvoříme interní doklad (v knize, kde máme nastavenu kontaci "O" - Obecný pohyb), kterým zaplatíme původní pohledávku.

pic_6033

Obr.: 1. položka interního dokladu - platba vydané faktury ve výši, za kterou pohledávku prodáme

pic_6034

Obr.: 2. položka interního dokladu - platba vydané faktury - zbývající část

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči postupníkovi. Doklad můžeme vytvořit ručně v knize ostatních pohledávek nebo skriptem z faktury vydané. Postup při vytvoření z faktury:

pic_6035_2024

Obr.: Vstupní formulář skriptu Vytvoření ostatní pohledávky / závazku z faktury

pic_6036

Obr.: Ostatní pohledávky - Základní údaje

pic_6037

Obr.: Ostatní pohledávka - Položka

3. Přijetí platby od postupníka napárujeme na ostatní pohledávku.

pic_6038

Obr.: Položka bankovního výpisu - přijetí platby od postupníka

Zaúčtování - postupitel:

 

Účet MD

Účet D

Částka

Počáteční zůstatek - pohledávka

311

-

100.000,- Kč

Odpis pohledávky - daňový náklad (1. položka interního dokladu)

546_1

311

85.000,- Kč

Odpis pohledávky - nedaňový náklad (2. položka interního dokladu)

546_9

311

15.000,- Kč

Výnos z prodeje (ostatní pohledávka)

315

646

85.000,- Kč

Přijetí platby

221

315

85.000,- Kč

B. Postupník

Řešení:

1. Zaevidujeme ostatní závazek vůči postupiteli ve výši 85.000 Kč.

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči dlužníkovi ve výši 85.000 Kč (doklad nebudeme účtovat).

3. Platbu ve výši 85.000 Kč zaslanou postupiteli napárujeme na ostatní závazek.

4. Platbu přijatou od dlužníka (95.000 Kč) rozdělíme na dvě položky: 85.000 Kč napárujeme na ostatní pohledávku, zbývající část (10.000 Kč) zadáme jako příjem (zaúčtujeme jako výnos).

Postup:

1. V knize ostatních závazků, vytvořené pro nákup postoupené pohledávky, vytvoříme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatního závazku, vytvořenou pro nákup postoupené pohledávky. Doklad zaúčtujeme.

pic_6040

Obr.: Ostatní závazky - Základní údaje

pic_6039

Obr.: Ostatní závazky - Položka

2. V knize ostatních pohledávek, vytvořené pro evidenci pohledávek vůči dlužníkovi, vytvoříme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatní pohledávky, vytvořenou pro pohledávky vůči dlužníkovi.

pic_6042

Obr.: Ostatní pohledávky (vůči dlužníkovi) - Základní údaje

pic_6041

Obr.: Ostatní pohledávky - Položka

3. Platbu postupiteli ve výši 85.000 Kč napárujeme na ostatní závazek.

pic_6043

Obr.: Položka bankovního výpisu - platba postupiteli

4. Přijetí platby od dlužníka (95.000 Kč) rozdělíme na 2 položky:

pic_6044

Obr.: Položka bankovního výpisu - platba od dlužníka napárovaná na ostatní pohledávku

pic_6045

Obr.: Položka bankovního výpisu - výnos z prodeje pohledávky

Zaúčtování - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Částka

Koupě pohledávky (ostatní závazek)

315

325

85.000,- Kč

Platba postupiteli

325

221

85.000,- Kč

Přijetí platby od dlužníka (část ve výši koupené pohledávky)

221

315

85.000,- Kč

Přijetí platby od dlužníka (zbývající část)

221

648

10.000,- Kč

Postoupení pohledávky, ke které byla vytvořena opravná položka

Příklad 2: Věřitel (postupitel) eviduje vlastní pohledávku (vydanou fakturu) se jmenovitou hodnotou 100.000 Kč. Pohledávka je více než 18 měsíců po splatnosti, byla k ní vytvořena opravná položka ve výši 50%. Věřitel pohledávku prodá za 60.000 Kč. Postupník za pohledávku inkasuje 70.000 Kč.

A. Postupitel

Řešení:

1. Původní pohledávku ve výši 100.000 Kč zaplatíme interním dokladem. Platbu zadáme jednou položkou, která se zaúčtuje jako odpis pohledávky - daňový náklad (daňovým nákladem je hodnota pohledávky do výše příjmu plynoucího z jejího postoupení zvýšená o vytvořenou opravnou položku).

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči postupníkovi ve výši 60.000 Kč.

3. Zrušíme opravnou položku k vydané faktuře (interním dokladem).

4. Platbu přijatou od postupníka napárujeme na ostatní pohledávku.

Postup:

1. Vytvoříme interní doklad (v knize, kde máme nastavenu kontaci "O" - Obecný pohyb), kterým zaplatíme původní pohledávku.

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči postupníkovi. Doklad můžeme vytvořit ručně v knize ostatních pohledávek nebo skriptem z faktury vydané. Postup při vytvoření z faktury:

3. V knize interních dokladů (v knize, kde máme nastavenu kontaci "O" - Obecný pohyb) vytvoříme doklad, kterým zrušíme opravnou položku k faktuře vydané:

pic_6050

Obr.: Interní doklady - Základní údaje

pic_6048

Obr: Položka interního dokladu (zrušení opravné položky k pohledávce)

4. Přijetí platby od postupníka napárujeme na ostatní pohledávku.

Zaúčtování - postupitel:

 

Účet MD

Účet D

Částka

Počáteční zůstatek - pohledávka

311

-

100.000,- Kč

Počáteční zůstatek - opravná položka

-

391

50.000,- Kč

Odpis pohledávky - daňový náklad (interní doklad)

546_1

311

100.000,- Kč

Výnos z prodeje (ostatní pohledávka)

315

646

60.000,- Kč

Zrušení opravné položky (interní doklad)

391

558

50.000,- Kč

Přijetí platby

221

315

60.000,- Kč

B. Postupník

Řešení:

1. Zaevidujeme ostatní závazek vůči postupiteli ve výši 60.000 Kč.

2. Vytvoříme ostatní pohledávku vůči dlužníkovi ve výši 60.000 Kč (doklad nebudeme účtovat).

3. Vytvoříme opravnou položku ve výši 50% z pořizovací ceny, tj. 30.000 Kč (interním dokladem).

4. Platbu ve výši 60.000 Kč zaslanou postupiteli napárujeme na ostatní závazek.

5. Platbu přijatou od dlužníka (70.000 Kč) rozdělíme na dvě položky: 60.000 Kč napárujeme na ostatní pohledávku, zbývající část (10.000 Kč) zadáme jako příjem (zaúčtujeme jako výnos).

6. Zrušíme opravnou položku ve výši 30.000 Kč (interním dokladem).

Postup:

1. V knize ostatních závazků, vytvořené pro nákup postoupené pohledávky, vytvoříme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatního závazku, vytvořenou pro nákup postoupené pohledávky. Doklad zaúčtujeme.

2. V knize ostatních pohledávek, vytvořené pro evidenci pohledávek vůči dlužníkovi, vytvoříme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatní pohledávky, vytvořenou pro pohledávky vůči dlužníkovi.

3. V knize interních dokladů (v knize, kde máme nastavenu kontaci "O" - Obecný pohyb) vytvoříme interní doklad na opravnou položku:

pic_6054

Obr.: Interní doklady - Základní údaje

pic_6053

Obr: Interní doklady (vytvoření opravné položky) - Položka interního dokladu

4. Platbu postupiteli ve výši 60.000 Kč napárujeme na ostatní závazek.

5. Přijetí platby od dlužníka (70.000 Kč) rozdělíme na 2 položky:

6. Vytvoříme interní doklad, kterým zrušíme opravnou položku ve výši 30.000 Kč. Postupujeme stejně jako v bodě 3, jen vyměníme účty (Účet MD = "391xxx", Účet D = "558xxx").

Zaúčtování - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Částka

Koupě pohledávky (ostatní závazek)

315

325

60.000,- Kč

Opravná položka (interní doklad)

558

391

30.000,- Kč

Platba postupiteli

325

221

60.000,- Kč

Přijetí platby od dlužníka (část ve výši koupené pohledávky)

221

315

60.000,- Kč

Přijetí platby od dlužníka (zbývající část)

221

648

10.000,- Kč

Zrušení opravné položky (interní doklad)

391

558

30.000,- Kč

Book Contents

Book Index

Termínová spolehlivost prodeje

Termínová spolehlivost prodeje je modul pro předdefinované vyhodnocení položek prodeje. Vyhodnocení z pohledu termínové spolehlivost, tedy plnění slíbených termínů a objektivní hodnocení každé položky prodeje. Terminová spolehlivost prodeje je k dispozici v hlavním menu ve stromu Prodeje/Zpracování zakázek - Vyhodnocení prodeje.

pic_5842_2024

Obr.: Stromové zařazení Termínové spolehlivosti prodeje v hlavním menu

Book Contents

Book Index

Vyhodnocení prodeje

Položkový modul vyhodnocuje filtrovaná data, filtr je tedy nutné nadefinovat nebo ponechat tovární nastavení, které filtruje všechny položky prodeje, které mají vyplněné datum "Potvrzeno na" a zároveň nadřízený doklad, tedy zakázka není stornována. Poslední podmínkoiu továrního filtru je existence objednávky. Pro rychlé načítání celého modulu je doporučeno spouštění v řežimu kniha, kde implicitně nejsou načítána žádná data.

Vyhodnocení jednotlivých položek je slovně definováno podle Stavu položky prodeje. Vyhodnocení probíhá na základě srovnávání termínů na položce prodeje a průvodce ve výrobě spolu s rezervačním listem.

  1. V předstihu – Označuje položky, které jsou naplánovány do výroby před přislíbeným termínen „Potvrzeno na“.
  2. V termínu – Výroba je naplánována tak, že bude vyrobeno v termínu „Potvrzeno na“.
  3. V ohrožení – Výroba sice je naplánována tak, že je datum menší/rovno než „Potvrzeno na“, ale zároveň je naplánována na později, než je datum „Rezervováno“ (tedy kdy měla být výroba naplánována).
  4. V prodlení – Datum výroby na průvodce je vyšší, než je datum „Potvrzeno na“.
  5. V minulosti – Datum „Potvrzeno na“ je v minulosti (před dnešním dnem) a současně ještě není vydáno.
  6. Nezaplánováno – Datum „Plán výroby“ i „Vyrobeno“ jsou nulové a neexistuje výdejka.

Nad tabulkou položek prodeje se nachází 6 zatrhávacích polí, pomocí kterých lze filtrovat položky v tabulce.

Vpravo od tabulky se zobrazují statistické informace pro vyhodnocení filtrovaných položek v tabulce:

  1. Počet unikátních firem, počet dokladů a počet položek.
  2. Přehled o tom, kolik položek je z této načtené množiny v pořádku a dodáme je v čas (takže jsou v předstihu, v termínu nebo v ohrožení)
  3. Informace o zpoždění objednávek (průměrné, celkové a kolika se to týká zákazníků)
  4. Sledované období - délka období, za které položky prodeje vyhodnocuji.

Spolehlivost objednávek je to nejdůležitější procento, tedy kolik položek se dodá včas vzhledem k celkovému počtu položek.

Dále je v preview i detail položky, na které právě uživatel stojí s informacemi o dokladech, na kterých je položka již zařazena spolu s termíny.

Pod tabulkou je grafické zobrazení filtrovaných dat a dále je zde možnost nahlédnout na „Rozpracovanost po pracovištích“ pro přehled o o aktuální výrobě.

pic_5843.PNG

Obr.: Kniha Termínová spolehlivost prodeje