Analytické modely pro Finance

Základní informace o datovém modelu Finance

Obecné informace:

• Data do BI řešení jsou čerpána pouze z jednoho datového zdroje, a to K2 databáze (fyzicky jedna databáze). Terminologií K2 se jedná o jednoho Mandanta.
• Důležitá je kvalita zadaných dat v K2.
• Pro správnou funkčnost výpočtu částky v konsolidované měně je nutné:
  • Nastavit měnu mandanta.
  • Kontrola vyplnění dat v kurzovním lístku.
• Změna měny mandanta po nasazení (existenci) BI řešení v prostředí zákazníka vyžaduje přeplnění celé historie dat.
• Import dat do BI řešení probíhá inkrementálně a bude spouštěn pravidelně každou hodinu. Inkrementální načítání dat funguje na principu zjištění, jaké doklady se vytvořily nebo změnily od poslední importu dat, a ty následně zpracovává.

Obecně k datovému modelu:

• Terminologie dimenze a fakta:
  • Fakta obsahují většinou číselné hodnoty/metriky/měřítka např. zůstatky, obraty apod.
  • Dimenze dávají faktům význam, tj. rozpadají je např. v čase či seskupují podle vybraných vlastností.
• Při práci v excelu pomocí kontingenční tabulky je vždy nutné zvolit skupinu měřítek (označeny sumou), se kterou chceme pracovat. To zabrání špatnému použití dimenze (označeny „seznamem“), která s danou skupinou měřítek nesouvisí.
• Skupiny měřítek jsou označeny číselně 01 a 02, aby se nám zobrazovaly ve vrchní části přehledu.
• Měřítka jsou zpracována ve třech měnách:
  • měna dokladu,
  • měna konsolidace,
  • měna vlastní firma.
• Měnu konsolidace určuje nastavení v K2, viz výše.
• Měna vlastní firmy je základní měna společnosti, ve které se účtuje.
• Měna dokladu je původní měna, ve které byl daný doklad vystaven.
• Měřítka zůstatková je nutné použít v kombinaci s dimenzí Datum.
• Při použití měřítka s názvem „měna dokladu“ je nutné použít rozpad či filtr přes dimenzi Měna dokladu, jinak by docházelo ke sčítání částek v různých měnách.
• V případě existence více společností musíme při práci s měřítky „Měna vlastní firma“ provést filtraci na konkrétní společnost nebo použít atribut Vlastní firma měna z dimenze Vlastní firma.

Účetní deník:

• Obsahuje veškeré pohyby z účetního deníku v rozsahu účetní věty.
• Popis vybraných dimenzí:
  • Vlastnosti účetní transakce:
  • účetní transakce strana – rozlišuje stranu MD a D,
  • typ – rozlišuje standardní účtování, otevírání a zavírání účetní knihy.
  • Prvotní doklad:
  • Obsahuje prvotní doklady, které byly zaúčtovány, se základními vlastnostmi:

    zařazení dokladu do knihy,

    typ dokladu (příjemka, výdejka, faktura vydaná, atd.).

  • Účetní doklad:
  • Obsahuje všechny účetní doklady se základními vlastnostmi:

    zařazení dokladu do knihy,

    typ dokladu (příjemka, výdejka, závěrkový doklad, obecný doklad, otvírkový doklad atd.).

  • V případě použití více účetních knih v rámci jedné společnosti, je nutné udělat filtraci nebo rozpad přes knihu.
  • Účetní transakce detail:
  • největší detail, který lze zadat do rozpadu,
  • číslo řádku z účetního dokladu,
  • popis účetní transakce.

Saldo:

• Saldo je napočítáno retrospektivně pro každý den a daný doklad se objevuje v časovém intervalu od jeho vystavení až po jeho úhradu.
• Zpracovává doklady typu faktura přijatá, faktura vystavená, zálohy poskytnuté, zálohy přijaté, ostatní závazky, ostatní pohledávky a závazky z mezd.
• V případě použití jiného atributu z dimenze Datum, než je den, dosazuje hodnotu salda k posledními dni, např. pro leden 2023 to bude stav k 31. 1. 2023.
• Popis vybraných dimenzí:
  • Saldo doklad
  • Obsahuje doklady, nad kterými je zpracováno saldo s následujícími vlastnostmi:

    zařazení dokladu do knihy,

    typ dokladu (faktura přijata a vystavená, ostatní pohledávky a závazky, zálohy poskytnuté a přijaté, závazky z mezd)

  • Lhůta
  • Zařazení do kategorie Po splatnosti a Ve splatnosti.
  • Dle počtů dnů mezi datem splatnosti a vybraným dnem (den, ke kterému zobrazujeme stav salda), dochází k členění do tzv. lhůt.
  • Rozpad na Zpoždění ve dnech:

    mínusová částka ukazuje, že daný doklad je X dnů před splatností,

    plusová částka indikuje, že daný doklad je po splatnosti X dnů.