Účtovný denník

Účtovný denník je kniha obsahujúca chronologicky usporiadané účtovné doklady. V knihe sú implicitne zoradené doklady podľa jednotlivých typov.

pic_6158

Obr.: Účtovný denník - Zoznam

Účtovný doklad

Základné údaje (1. strana)

Táto záložka slúži k evidencii základných údajov a položiek.

pic_6159

Obr.: Účtovný doklad - záložka Základné údaje

Popis polí:


Typ	Účtovné doklady sú rozdelené do nasledujúcich typov:
	VB	Všeobecný	Všeobecný účtovný doklad sa vytvára priamo v denníku.
	OT	Otvárací	Pri navedení počiatočných stavov v prvom roku sa doklad vytvára ručne v účtovnom denníku, v ďalších rokoch vzniká funkciou Otvorenie účtovných kníh.
	OZ	Uzávierkový	Doklad vzniká spustením funkcie Uzatvorenie účtovných kníh.
	PO	Pokladnica	Zaúčtovanie pokladničných dokladov.
	BA	Banka	Zaúčtovanie bankových výpisov.
	PF	Prijatá faktúra	Zaúčtovanie prijatých faktúr.
	VF	Vydaná faktúra	Zaúčtovanie vydaných faktúr.
	PR	Príjemka	Zaúčtovanie príjemiek.
	VY	Výdajka	Zaúčtovanie výdajok.
	PE	Prevodka	Zaúčtovanie prevodiek.
	VR	Výroba	Zaúčtovanie sprievodiek.
	MA	Majetok	Zaúčtovanie starého majetku.
	PM	Pohyby majetku	Zaúčtovanie pohybov majetku.
	RL	Rezervačný list	Zaúčtovanie rezervačného listu.
	PZ	Prijatá záloha	Zaúčtovanie prijatej zálohy.
	VZ	Poskytnutá záloha	Zaúčtovanie poskytnutej zálohy.
	IN	Interný doklad	Zaúčtovanie interného dokladu.
	OP	Ostatná pohľadávka	Zaúčtovanie ostatnej pohľadávky.
	OV	Ostatný záväzok	Zaúčtovanie ostatného záväzku.
	Pozn.: Všeobecné doklady je možné vytvárať iba priamo v Účtovnom denníku (klávesom Ins alebo F6). Tieto doklady slúžia k zaúčtovaniu účtovných prípadov, ktoré nemožno postihnúť v IS K2 prvotným dokladom. Ostatné typy dokladov vznikajú mimo účtovný denník zaúčtovaním prvotného dokladu. V účtovnom denníku možno tieto doklady stornovať. Tieto typy dokladov je možné vytvárať tiež priamo v účtovnom denníku, avšak bez väzby na prvotný doklad. Túto možnosť využívajú účtovné firmy, ktoré nemajú v IS K2 prvotné doklady, o ktorých účtujú.
Účtovný doklad	Číslo účtovného dokladu. Doklady sa číslujú zvlášť v rámci každého typu dokladu.
Prvotný doklad	Číslo prvotného dokladu, ktorý je zaúčtovaný daným účtovným dokladom.
Vystavené	Dátum vystavenia účtovného dokladu. Tento dátum nie je dátumom uskutočnenia účtovného prípadu.
Text	Text účtovného dokladu.
Popis	Popis účtovného dokladu.
Čiastka s DPH	Cena s DPH celkom za doklad.
Čiastka bez DPH	Cena bez DPH celkom za doklad.
DPH	DPH celkom za doklad.
Čiastka celkom	Čiastka celkom za doklad.

Vedľa dátumu Vystavené sa môže zobrazovať ikona pic_931i . To znamená, že účtovný doklad bol ručne upravený pri účtovaní.

Položky (2. strana)

Na záložke Základné údaje sa v časti Položky zobrazujú položky účtovných dokladov.

pic_6404

Obr.: Formulár Položky účtovného denníka

Popis polí:

Dátum	Dátum účtovného prípadu. Vedľa dátumu je uvedený čas účtovného prípadu. Pri uložení účtovného dokladu, ktorý má väzbu na skladový alebo pokladničný doklad sa uloží čas, ktorý je uvedený pri dátume, ktorý sa preberá ako Dátum účtovného prípadu.
Popis	Popis účtovnej vety. Vedľa tohto poľa sa môže zobrazovať bitmapa . To znamená, že položka účtovného dokladu bola ručne upravená pri účtovaní.
Účet	Čísla a názvy účtov na strane Má dať a Dal.
Párovací symbol	Pri účtoch, ktoré sú označené ako saldokontné, je možné zadať párovací symbol.
Kód zákazky	Kód zákazky Má dať a Dal, ku ktorému sa vzťahuje účtovný prípad.
Kód tovaru	Kód tovaru, o ktorom je účtované.
Stredisko	Stredisko Má dať a Dal, ku ktorému sa vzťahuje účtovný prípad.
Kód 1, Kód 2 Kód 3, Kód 4, Kód 5, Kód 6 Referent, Prostriedok	Kód 1, Kód 2, Kód 3, Kód 4, Kód 5, Kód 6, Referent a Prostriedok, o ktorých je účtované.
Zákazník	Pole je pri likvidácii a zaúčtovaní automaticky vyplnené zákazníkom/dodávateľom, na ktorého je vystavený prvotný doklad.
Typ dane	Typ dane, platný pre účtovanú položku. Zaúčtuje sa, pokiaľ je v súvzťažnosti začiarknuté pole Účtovať typ dane a sadzbu DPH.
Sadzba DPH	Sadzba DPH účtovanej položky. Zaúčtuje sa, pokiaľ je v súvzťažnosti začiarknuté pole Účtovať typ dane a sadzbu DPH a účtovný doklad je s DPH.
Čiastka	Čiastka účtovnej vety v mene vlastnej firmy.
Čiastka v mene	Mena účtovnej vety v cudzej mene.
Mena / Kurz	Cudzia mena a kurz účtovnej vety. Pokiaľ editujeme Menu alebo Kurz a súčasne je začiarknuté pole Prepočítavať čiastky, Čiastka sa prepočíta podľa Čiastky v mene.
Prepočítavať čiastky	Pokiaľ je začiarknuté pole a je zadaná Mena a Kurz, pri zmene Čiastky sa prepočíta Čiastka v mene a naopak.

História dokladu

Pri uložení účtovného dokladu sa po novom do histórie uloží celý účtovný doklad pred zmenou. Históriu je možné na účtovnom doklade prehliadať v univerzálnych formulároch na záložke História dokladu.

pic_6161

Obr.: Účtovný denník - záložka História dokladu

Dokumenty (9. strana)

Na záložke Prílohy je možné vkladať dokumenty, priraďovať odkazy na doklady a vytvárať úlohy.

Funkcie nad Účtovným denníkom

Ctrl+L	Po stlačení klávesu Ctrl+L sa zobrazí kniha prvotných dokladov s pravítkom na doklade, ktorý je zaúčtovaný aktuálnym účtovným dokladom.
Ctrl+F3	V Zmene účtovného dokladu sa po stlačení kláves Ctrl+F3 otočí znamienko na všetkých položkách dokladu.
Ctrl+Shift+F7	Vytvorí a otvorí filter Položiek účtovného denníka. Funkciu je možné spustiť z ľubovoľnej záložky účtovného dokladu v režime Prehliadania. Filter sa vytvorí buď podľa aktuálneho dokladu, z dokladov v kontejnery alebo z dokladov označených hviezdičkou.
Ctrl+Shift+F8	Kombináciou týchto klávesov vymažeme všetky stornované položky (okrem prvej) všeobecných účtovných dokladov v účtovnom denníku, ku ktorým neexistuje prvotný doklad. Pozn.: Po vymazaní storno položiek nebude možné ich akokoľvek obnoviť späť.
Zmena dátumu účtovného prípadu	Hromadná zmena dátumu uskutočnenia účtovného prípadu účtovných dokladov.

Zostavy nad účtovným denníkom

Účtovný doklad


Číslo procesu: UCT002; UCT006; UCT007; UCT009; UCT010; UCT011; UCT012	Ident. č. zostavy: SUCT062	Súbor: UCT_DOK.AM
Popis zostavy: Zobrazí informácie účtovného dokladu. Na parameter zobrazí aj podporné analytiky ako napr. stredisko, kód zákazky a pod. Spúšťa sa z účtovného denníka.
Adresa v strome: [Účtovníctvo] [Účtovný denník]

Parametre zostavy:

NewPage - Áno

Áno - každý doklad na novú stranu.

ShowAxes - Nie

Áno - Zobrazí podporné analytiky (stredisko, kód zákazky, tovar, kód1 a 2, Referent, Zákazník, Párovací s.), ak sú zadané.

ShowInCurrency - Nie

Áno - Zobrazí aj čiastky v mene (ak je doklad v mene).

ShowSignature - Nie

Áno – zobrazí sa časť s podpismi osôb zodpovedných za schválenie a zaúčtovanie.

SumAccounts - Nie

Áno - Zosumuje riadky s rovnakými MD aj D.

Zoznam účtovných dokladov


Číslo procesu: UCT002; UCT003; UCT006; UCT007; UCT009-012; UCT029; UCT031; UCT036	Ident. číslo zostavy: SUCT325	Súbor: UCT_SEZ01.AM
Popis zostavy: Zoznam účtovných dokladov. Pokiaľ je parameter NoInteractive na Nie (implicitná hodnota), potom sa zobrazí formulár, v ktorom je možné nastaviť hodnoty parametrov.
Adresa v strome: [Účtovníctvo] [Účtovný denník]

Parametre zostavy:

CanGrow - Nie

Áno - Pole popis sa v prípade dlhého textu zobrazí na viacerých riadkoch, Nie - Presahujúci text sa nezobrazí. Text sa zobrazí orezane a neúplne, pokiaľ je dlhší ako je šírka poľa pre popis.

NoInteractive - Nie

Nie - Zobrazí formulár s parametrami, Áno - Nezobrazí formulár.

ReportID - 0

Zotriedenie podľa 0 - Typu, knihy, čísla dokladu, 1 - Dátumu úč. prípadu, 2 - Celk. čiastky.

ShowAxes - Nie

Áno - Zobrazí podporné analytiky (stredisko, kód zákazky, tovar, kód1 a 2, Referent, Zákazník, Párovací s.), ak sú zadané.

ShowDocument - Nie

Áno - Zobrazí číslo prvotného dokladu.

ShowInCurrency - Nie

Áno - Zobrazí aj čiastky v mene (ak je doklad v mene).

ShowSignature -

Áno – zobrazí sa časť s podpismi osôb zodpovedných za schválenie a zaúčtovanie.

SubTitle -

Podtitulok.

SuppressReportFooter - Nie

Áno - skryje pätu zostavy.

Title

Nadpis zostavy.

UCT_SEZ01

Účtovný denník - história

V knihe Účtovný denník - história sa zobrazujú zmeny všetkých účtovných dokladov, vykonané vo zvolenej knihe od verzie K2 mia. Medzi knihami sa prepíname klávesovou skratkou Alt+F10.

pic_6162

Obr.: Kniha Účtovný denník - história

Pomocou funkcie Vymazanie histórie zmien účtovných dokladov je možné vymazať históriu do určitého dátumu (na funkcii je právo "Správca - Všeobecné - Vymazanie histórie zmien účtovných dokladov").