Book Contents

Book Index

Metodiky Predaj

Metóda výpočtu DPH zhora v IS K2

Metodika sa používa iba v predaji. Z jej využitia vyplývajú nasledujúce obmedzenia:

Voľba Výpočet DPH zhora sa zapína v Knihe predaja a je možné ju editovať aj na dokladoch predaja. Pri tom platí:

Nastavenie v knihách predaja

V Knihy predaja začiarkneme príznak Výpočet DPH zhora. Tento príznak sa automaticky nastaví do všetkých období rovnakej knihy a jeho hodnota sa kopíruje do všetkých novo vzniknutých nadriadených a voľných dokladov predaja.

pim_698

Obr.: Nastavenie metódy výpočtu DPH zhora

Nastavenie zaokrúhlenia v Správe multi company

V Správe multi company v záložke Zaokrúhlenia, vykonáme zaokrúhlenie pre túto metódu výpočtu v riadku Brutto faktúry (pre výpočet DPH zhora).

Obr.: Nastavenie zaokrúhlenia v správe multi company

Nastavenie určuje, ako sa bude zaokrúhľovať cena s daňou v jednotlivých riadkoch daňovej rekapitulácie. Uplatní sa však aj nastavené zaokrúhlenie čiastky DPH v stĺpci DPH. Pokiaľ na rovnakom doklade obvykle mávame viacero rôznych typov daní, odporúčame zvoliť skôr jemnejšie zaokrúhlenie, pretože toto nastavenie ovplyvní každý riadok. Pokiaľ by sme napr. zvolili na celé Kč, v doklade o troch rôznych typoch dane môže dôjsť k zaokrúhľovaciemu rozdielu až o takmer 1,5 Kč oproti súčtu jednotlivých položiek.

Predaj na splátky, pozastávky

Splátkové faktúry a pozastávky sa vystavujú v prípade, že sa dohodneme so zákazníkom na odklade platieb.

Príklad: So zákazníkom uzavrieme zmluvu na dodávku tovaru v celkovej hodnote 314.600,- Kč (vrátane DPH). Po splnení predmetu zmluvy má zákazník zaplatiť 239.600,- Kč. Čiastku 75.000,- Kč má zákazník zaplatiť neskôr v piatich rovnakých mesačných splátkach.

Nastavenie IS K2:

pic_6014

Obr.: Implicitné nastavenie Knihy ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu splátok

pic_6013

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Splátka

pic_6018

Obr.: Nastavenie parametrov skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

Postup:

pic_6015

Obr.: Faktúra vydaná - 2. strana

pic_6016

Obr.: Formulár funkcie Platba interným dokladom

pic_6017

Obr.: Interné doklady - Položka interného dokladu

pic_6019

Obr.: Zostava Faktúra vydaná s parametrom Payment = "1"

pic_6021

Obr.: Vstupný formulár skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

pic_6023

Obr.: Ostatná pohľadávka - 1. odložená splátka

pic_6024

Obr.: Vstupný formulár funkcie Vytvorenie opakovaných dokladov

Zaúčtovanie:

Pre zaúčtovanie použijeme nasledujúce účty:

311__1

-

Odberatelia

311__2

-

Odložené splátky

Faktúra za tovar

311__1/604

260.000,- Kč

 

311__1/343

54.600,- Kč

Platba interným dokladom - odložené splátky

311__2/311__1

75.000,- Kč

Platba faktúry za tovar

221/311__1

239.600,- Kč

Ostatné pohľadávky - odložené splátky

neúčtuje sa

5 x 15.000,- Kč

Platby odložených splátok

221/311__2

5 x 15.000,- Kč

Pri odklade platieb z dôvodov pozastávok postupujeme obdobným spôsobom. Iba pri tlači faktúry za tovar nastavíme parameter Payment (Platby) na hodnotu „2“. (Tento parameter zmení text „Zaplatené“ na text „Pozastávky“.)

Vytvorenie ostatnej pohľadávky z faktúry

Číslo procesu: ZAK019, FIN016

Id. číslo skriptu: FZAK019

Súbor: FA_CreateOtherRelation.PAS

Popis skriptu: Skript spustíme na faktúre vydanej. Po spustení sa zobrazí formulár, v ktorom sa podľa faktúry nastaví Firma, Stredisko, Kód zákazky, Spôsob platby a Popis. Zadáme knihu, v ktorej má byť pohľadávka vytvorená, dátumy, čiastku bez DPH, sadzbu DPH alebo kartu ostatnej pohľadávky, prípadne ďalšie údaje. Po odsúhlasení formulára sa vytvorí doklad ostatná pohľadávka.

Pokiaľ nie je zadaný Typ dane a Účet, doplní sa podľa nastavení knihy, v ktorej sa vytvorí doklad.

Dátum UZP sa doplní v závislosti na parametri Dátum UZP, nastavenom v knihe.

Adresa v strome: [Predaj] [Ostatné pohľadávky]

Parametre skriptu:

Account -

Účet ostatnej pohľadávky / záväzku.

Amount - 0

Čiastky bez DPH dokladu.

AmountFromInvoice - Nie

Áno - čiastka sa nastaví podľa čiastky bez DPH faktúry.

Bank - kód banky prijatej faktúry

Kód banky ostatného záväzku.

BankAccount - bankový účet prijatej faktúry

Bankový účet ostatného záväzku.

Book -

Skratka knihy ostatných pohľadávok / záväzkov.

Card -

Skratka karty ostatnej pohľadávky / záväzku.

Confirm - Áno

Áno - potvrdí sa vytvorený doklad.

ContractCode - kód zákazky z faktúry

Skratka kódu zákazky.

CostCentre - stredisko z faktúry

Skratka strediska.

Description - popis z faktúry

Popis dokladu.

Firm - firma z faktúry

Firma dokladu.

InvoiceDate - aktuálny dátum

Dátum účtovného prípadu dokladu.

MaturityDate - aktuálny dátum

Dátum splatnosti dokladu.

NoInteractive - Nie

Áno - nezobrazí sa vstupný formulár.

PayMethod - spôsob platby z faktúry

Popis dokladu.

RateOfVat -

Skratka sadzby DPH pre položku dokladu.

TypeOfTax -

Typ dane dokladu.

Vat - Nie

Áno - začiarkne sa príznak DPH v hlavičke dokladu.

Postúpenie pohľadávky

V tejto kapitole je popísané postúpenie pohľadávok z pôvodného veriteľa (postupiteľ) na veriteľa nového (postupník).

Nastavenie IS K2
Nastavenie IS K2 - postupiteľ:

pic_6025

Obr.: Implicitné nastavenie Knihy ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu postúpených pohľadávok

pic_6026

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Postúpená pohľadávka

Pokiaľ pre postúpené pohľadávky nemáme vytvorenú samostatnú knihu, nastavíme tiež parametre:

Podľa potreby môžeme nastaviť ďalšie parametre, ako je Popis, Spôsob platby ...

pic_6027

Obr.: Nastavenie parametrov skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

Nastavenie IS K2 - postupník:

pic_6028

Obr.: Implicitné nastavenie Kniha ostatných záväzkov, určené pre evidenciu nakúpených postúpených pohľadávok

pic_6029

Obr.: Karta ostatných záväzkov - nákup postúpenej pohľadávky

pic_6030

Obr.: Implicitné nastavenie Kniha ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi

pic_6031

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Pohľadávka voči dlžníkovi

Postúpenie pohľadávky, ku ktorej nebola vytvorená opravná položka

Príklad 1: Veriteľ (postupiteľ) eviduje vlastnú pohľadávku (vydanú faktúru) s menovitou hodnotou 100.000 Kč. K pohľadávke nie je vytvorená opravná položka. Veriteľ pohľadávku predá za 85.000 Kč. Postupník za pohľadávku inkasuje 95.000 Kč.

A. Postupiteľ

Riešenie:

1. Pôvodnú pohľadávku vo výške 100.000 Kč zaplatíme interným dokladom. Platbu zadáme dvomi položkami - jedna položka bude vo výške, za ktorú pohľadávku predáme (zaúčtuje sa odpis pohľadávky - daňový náklad), druhá položka na zostávajúcu časť (zaúčtuje sa odpis pohľadávky - nedaňový náklad).

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi vo výške 85.000 Kč.

3. Platbu prijatú od postupníka (85.000 Kč) napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Postup:

1. Vytvoríme interný doklad (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb), ktorým zaplatíme pôvodnú pohľadávku.

pic_6033

Obr.: 1. položka interného dokladu - platba vydanej faktúry vo výške, za ktorú predávame pohľadávku

pic_6034

Obr.: 2. položka interného dokladu - platba vydanej faktúry - zostávajúca časť

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi. Doklad môžeme vytvoriť ručne v knihe ostatných pohľadávok alebo skriptom z faktúry vydanej. Postup pri vytvorení z faktúry:

pic_6035

Obr.: Vstupný formulár skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

pic_6036

Obr.: Ostatné pohľadávky - Základné údaje

pic_6037

Obr.: Ostatná pohľadávka - Položka

3. Prijatie platby od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

pic_6038

Obr.: Položka bankového výpisu - prijatie platby od postupníka

Zaúčtovanie - postupiteľ:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Počiatočný zostatok - pohľadávka

311

-

100.000,- Kč

Odpis pohľadávky - daňový náklad (1. položka interného dokladu)

546_1

311

85.000,- Kč

Odpis pohľadávky - nedaňový náklad (2. položka interného dokladu)

546_9

311

15.000,- Kč

Výnos z predaja (ostatná pohľadávka)

315

646

85.000,- Kč

Prijatie platby

221

315

85.000,- Kč

B. Postupník

Riešenie:

1. Zaevidujeme ostatný záväzok voči postupiteľovi vo výške 85.000 Kč.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči dlžníkovi vo výške 85.000 Kč (doklad nebudeme účtovať).

3. Platbu vo výške 85.000 Kč zaslanú postupiteľovi napárujeme na ostatný záväzok.

4. Platbu prijatú od dlžníka (95.000 Kč) rozdelíme na dve položky: 85.000 Kč napárujeme na ostatnú pohľadávku, zostávajúcu časť (10.000 Kč) zadáme ako príjem (zaúčtujeme ako výnos).

Postup:

1. V knihe ostatných záväzkov, vytvorenej pre nákup postúpenej pohľadávky, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatného záväzku, vytvorenú pre nákup postúpenej pohľadávky. Doklad zaúčtujeme.

pic_6040

Obr.: Ostatné záväzky - Základné údaje

pic_6039

Obr.: Ostatné záväzky - Položka

2. V knihe ostatných pohľadávok, vytvorenej pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatnej pohľadávky, vytvorenú pre pohľadávky voči dlžníkovi.

pic_6042

Obr.: Ostatné pohľadávky (voči dlžníkovi) - Základné údaje

pic_6041

Obr.: Ostatné pohľadávky - Položka

3. Platbu postupiteľovi vo výške 85.000 Kč napárujeme na ostatný záväzok.

pic_6043

Obr.: Položka bankového výpisu - platba postupiteľovi

4. Prijatie platby od dlžníka (95.000 Kč) rozdelíme na 2 položky:

pic_6044

Obr.: Položka bankového výpisu - platba od dlžníka napárovaná na ostatnú pohľadávku

pic_6045

Obr.: Položka bankového výpisu - výnos z predaja pohľadávky

Zaúčtovanie - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Kúpa pohľadávky (ostatný záväzok)

315

325

85.000,- Kč

Platba postupiteľovi

325

221

85.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (časť vo výške kúpenej pohľadávky)

221

315

85.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (zostávajúca časť)

221

648

10.000,- Kč

Postúpenie pohľadávky, ku ktorej bola vytvorená opravná položka

Príklad 2: Veriteľ (postupiteľ) eviduje vlastnú pohľadávku (vydanú faktúru) s menovitou hodnotou 100.000 Kč. Pohľadávka je viac než 18 mesiacov po splatnosti, bola k nej vytvorená opravná položka vo výške 50%. Veriteľ pohľadávku predá za 60.000 Kč. Postupník za pohľadávku inkasuje 70.000 Kč.

A. Postupiteľ

Riešenie:

1. Pôvodnú pohľadávku vo výške 100.000 Kč zaplatíme interným dokladom. Platbu zadáme jednou položkou, ktorá sa zaúčtuje ako odpis pohľadávky - daňový náklad (daňovým nákladom je hodnota pohľadávky do výšky príjmu plynúceho z jej postúpenia zvýšená o vytvorenú opravnú položku).

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi vo výške 60.000 Kč.

3. Zrušíme opravnú položku k vydanej faktúre (interným dokladom).

4. Platbu prijatú od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Postup:

1. Vytvoríme interný doklad (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb), ktorým zaplatíme pôvodnú pohľadávku.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi. Doklad môžeme vytvoriť ručne v knihe ostatných pohľadávok alebo skriptom z faktúry vydanej. Postup pri vytvorení z faktúry:

3. V knihe interných dokladov (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb) vytvoríme doklad, ktorým zrušíme opravnú položku k faktúre vydanej:

pic_6050

Obr.: Interné doklady - Základné údaje

pic_6048

Obr.: Položka interného dokladu (zrušenie opravnej položky k pohľadávke)

4. Prijatie platby od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Zaúčtovanie - postupiteľ:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Počiatočný zostatok - pohľadávka

311

-

100.000,- Kč

Počiatočný zostatok - opravná položka

-

391

50.000,- Kč

Odpis pohľadávky - daňový náklad (interný doklad)

546_1

311

100.000,- Kč

Výnos z predaja (ostatná pohľadávka)

315

646

60.000,- Kč

Zrušenie opravnej položky (interný doklad)

391

558

50.000,- Kč

Prijatie platby

221

315

60.000,- Kč

B. Postupník

Riešenie:

1. Zaevidujeme ostatný záväzok voči postupiteľovi vo výške 60.000 Kč.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči dlžníkovi vo výške 60.000 Kč (doklad nebudeme účtovať).

3. Vytvoríme opravnú položku vo výške 50% z obstarávacej ceny, t.j. 30.000 Kč (interným dokladom).

4. Platbu vo výške 60.000 Kč zaslanú postupiteľovi napárujeme na ostatný záväzok.

5. Platbu prijatú od dlžníka (70.000 Kč) rozdelíme na dve položky: 60.000 Kč napárujeme na ostatnú pohľadávku, zostávajúcu časť (10.000 Kč) zadáme ako príjem (zaúčtujeme ako výnos).

6. Zrušíme opravnú položku vo výške 30.000 Kč (interným dokladom).

Postup:

1. V knihe ostatných záväzkov, vytvorenej pre nákup postúpenej pohľadávky, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatného záväzku, vytvorenú pre nákup postúpenej pohľadávky. Doklad zaúčtujeme.

2. V knihe ostatných pohľadávok, vytvorenej pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatnej pohľadávky, vytvorenú pre pohľadávky voči dlžníkovi.

3. V knihe interných dokladov (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb) vytvoríme interný doklad na opravnú položku:

pic_6054

Obr.: Interné doklady - Základné údaje

pic_6053

Obr.: Interné doklady (vytvorenie opravnej položky) - Položka interného dokladu

4. Platbu postupiteľovi vo výške 60.000 Kč napárujeme na ostatný záväzok.

5. Prijatie platby od dlžníka (70.000 Kč) rozdelíme na 2 položky:

6. Vytvoríme interný doklad, ktorým zrušíme opravnú položku vo výške 30.000 Kč. Postupujeme rovnako ako v bode 3, iba vymeníme účty (Účet MD = "391xxx", Účet D = "558xxx").

Zaúčtovanie - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Kúpa pohľadávky (ostatný záväzok)

315

325

60.000,- Kč

Opravná položka (interný doklad)

558

391

30.000,- Kč

Platba postupiteľovi

325

221

60.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (časť vo výške kúpenej pohľadávky)

221

315

60.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (zostávajúca časť)

221

648

10.000,- Kč

Zrušenie opravnej položky (interný doklad)

391

558

30.000,- Kč

Book Contents

Book Index

Termínová spoľahlivosť predaja

Termínová spoľahlivosť predaja je modul pre preddefinované implicitné položky predaja. Vyhodnotenie z pohľadu termínovej spoľahlivosti, teda plnenie sľúbených termínov a objektívne hodnotenie každej položky predaja. Termínová spoľahlivosť predaja ej k dispozícií v hlavnom menu v strome Predaj/Spracovanie zákaziek - Vyhodnotenie predaja.

pic_5842.PNG

Obr.: Stromové zaradenie Termínovej spoľahlivosti predaja v hlavnom menu

Book Contents

Book Index
Vyhodnotenie predaja

Položkový modul vyhodnocuje filtrované dáta, filter je teda potrebné nadefinovať alebo ponechať továrne nastavenie, ktoré filtruje všetky položky predaja, ktoré majú vyplnený dátum „Potvrdené na“ a zároveň nadriadený doklad, teda zákazka nie je stornovaná. Poslednou podmienkou továrneho filtra je existencia objednávky. Pre rýchle načítanie celého modulu je odporúčané spustenie v režime kniha, kde implicitne nie sú načítané žiadne dáta.

Vyhodnotenie jednotlivých položiek je slovne definované podľa Stavu položky predaja. Vyhodnotenie prebieha na základe zrovnania termínov na položke predaja a sprievodky vo výrobe spolu s rezervačným listom.

  1. V predstihu - Označuje položky, ktoré sú naplánované do výroby pred prisľúbeným termínom „Potvrdené na“.
  2. V termíne - Výroba je naplánovaná tak, že bude vyrobené v termíne „Potvrdené na“.
  3. V ohrození - Výroba síce je naplánovaná tak, že je dátum menší/rovný ako „Potvrdené na“, ale zároveň je naplánovaná na neskôr, ako je dátum „Rezervované“ (teda kedy mala byť výroba naplánovaná).
  4. V omeškaní - Dátum výroby na sprievodke je vyšší, ako je dátum „Potvrdené na“.
  5. V minulosti - Dátum „Potvrdené na“ je v minulosti (pred dnešným dňom) a súčasne ešte nie je vydané.
  6. Nezaplánované - Dátum „Plán výroby“ a „Vyrobené“ sú nulové a neexistuje výdajka.

Nad tabuľkou položiek predaja sa nachádza 6 začiarkovacích polí, pomocou ktorých je možné filtrovať položky v tabuľke.

Vpravo od tabuľky sa zobrazujú statické informácie pre vyhodnotenie filtrovaných položiek v tabuľke:

  1. Počet unikátnych firiem, počet dokladov a počet položiek.
  2. Prehľad o tom, koľko položiek je z tejto načítanej množiny v poriadku a dodáme ich v čas (takže sú v predstihu, v termíne alebo v ohrození)
  3. Informácia o oneskorení objednávok (priemerné, celkové a koľko zákazníkov sa to týka)
  4. Sledované obdobie - dĺžka obdobia, za ktoré položky predaja vyhodnocuje.

Spoľahlivosť objednávok je to najdôležitejšie percento, teda koľko položiek sa dodá včas vzhľadom k celkovému počtu položiek.

Ďalej je v preview aj detail položky, na ktorej práve užívateľ stojí s informáciami o dokladoch, na ktorých je položka zaradená spolu s termínmi.

Pod tabuľkou je grafické zobrazenie filtrovaných dát a ďalej je tu možné nahliadnuť na „Rozpracovanosť po pracoviskách“ pre prehľad o aktuálnej výrobe.

pic_5843.PNG

Obr.: Kniha Termínová spoľahlivosť predaja