Book Contents

Book Index

Skripty a zostavy

Book Contents

Book Index

Intrastat - export

Číslo procesu: INT001

Id. číslo skriptu: FCEL080

Soubor: SK_ISD_Exp.pas.PAS

Popis skriptu: Funkcia slúži k exportu hlásenia do požadovanej štruktúry súboru vo formátoch XLS a XML, ktorý sa potom importuje do aplikácie Intrastat-CS alebo na webe Finančnej správy SR.

Adresa ve stromu: [Intrastat] [Intrastat]

Parametry skriptu:

Druh - 0

0 - úplné, 1 - zjednodušené, 2 - nulové

PoradoveC - 001

Poradové číslo hlásenia 001 - 999

Region - 0

Región: 1 - BA, 2 - TT, 3 - TN, 4 - NR, 5 - ZA, 6 - BB, 7 - PO, 8 - KE

NoInteractive - Nie

Áno - nezobrazí vstupný formulár

ExportFormat - 0

Formát exportu: 0 - XML/INTRASTAT, 1 - XLS, 2 - XML/INSTAT

InstatEncoding88592 - Áno

Kódovanie pre formát XML/INSTAT: Áno - kódovanie 8859-2; Nie - UTF-8

Book Contents

Book Index

Výpis hlásenia Intrastatu

Číslo procesu: INT001

Ident. číslo zostavy: SCEL015

Súbor: INTRASTAT_01.AM

Popis zostavy: Zostava zobrazí zoznam položiek dokladu Intrastatu. Pokiaľ je nastavený parameter ShowItems na Áno, potom zobrazí aj položky dokladov faktúr, z ktorých položka Intrastatu vznikla.

Adresa v strome: [Intrastat][Intrastat]

Parametre zostavy:

ShowItems - Nie

Áno - zobrazí položky dokladov, z ktorých vznikla položka Intrastatu. Zobrazí aj variabilný symbol a dátum účtovného prípadu dokladu.

TypOfInvoicing - 0

Typ fakturácie. 0 - Fakt. hodnota, 1 - Fakturovaná hodnota + vedľajšie náklady, 2 - Fakturovaná hodnota - vedľajšie náklady.

Linked Graphics K2_SESTAVY_XX

Book Contents

Book Index

Intrastat - Zoznam faktúr

Číslo procesu: INT001

Ident. číslo zostavy: SCEL016

Súbor: INTRASTAT_02.AM

Popis zostavy: Zostava zobrazí zoznam faktúr prijatých a vydaných zo 4.strany dokladu Intrastat. Zobrazí číslo dokladu, var. symbol, názov dodávateľa/odberateľa a hodnotu meny faktúry.

Adresa v strome: [Intrastat][Intrastat]

Parametre zostavy:

Bez parametrov.

INTRASTAT_02

Book Contents

Book Index

Majetok

Modul Majetok je určený k evidencii, odpisovaniu dlhodobého nehmotného a hmotného majetku, neodpisovaného alebo finančného majetku a ďalej aj drobného nehmotného a hmotného majetku. Sleduje sa od okamihu obstarania až po vyradenie.

Book Contents

Book Index

Základné nastavenie modulu Majetok

V ponuke stromového menu v module Majetok sú v uzle Základné dáta zaradené knihy a číselníky, ktoré slúžia pre prednastavenie spôsobu odpisovania a účtovania položiek na kartách majetku:

Book Contents

Book Index

Knihy majetku

Rozdelenie majetku v Knihách majetku zodpovedá ich rozlišovaniu predovšetkým v závislosti na zákonoch o daniach z príjmov alebo o účtovníctve. Vzhľadom k ich odlišnému charakteru vedenia evidencie a odpisovania môže byť rozdelenie aj iné, napr. podľa vnútorných smerníc spoločnosti.

pic_5381

Obr.: Číselník Knihy majetku

Popis práce s knihami, princíp nastavenia a popis nultej záložky nájdete v kapitole Správca / Správa kníh.

Book Contents

Book Index

Implicitné nastavenie

pic_5356

Knihy majetku Implicitné nastavenie

Popis polí:

Číslovanie kariet majetku bez Obdobia

Pokiaľ je zapnuté, karty majetku sa číslujú bez ohľadu na obdobie. Pokiaľ je vypnuté, karty majetku sa číslujú v rámci nastaveného Obdobia.

Evidencia obstarávaného majetku

Zapne sa v prípade, že sa v knihe eviduje obstarávaný majetok pred zaradením do užívania. Pokiaľ je v knihe voľba vypnutá, majetok sa eviduje od zaradenia do užívania až do vyradenia.

Zaúčtovať nevyrovnané saldo

Umožní zaúčtovať pohyb na karte majetku, pri ktorom existuje nenulový rozdiel medzi celkovou čiastkou dokladu a zaúčtovanou čiastkou.

Kontácia odpisu
Kontácia zaradenia, TZ a zmena ceny
Kontácia vyradenia

V týchto poliach je možné prednastaviť kontácie pre jednotlivé pohyby majetku, ktoré sa automaticky dosadzujú do nových kariet majetku v Knihe majetku.

Kontácia zmeny kódu

Nastavenie kontácie pre zmenu kódu (strediska a pod.).

Typ plánu 1, 2, 3

Nastaví sa typ plánu daňový, účtovný. V nastavení môže byť každý typ plánu len raz.

Rad zaokrúhlenia 1, 2, 3
Konštanta zaokrúhlenia plánu 1, 2, 3

V prípade, že nastavíme rád a konštantu zaokrúhlenia, definujeme tým zaokrúhlenie ročnej čiastky odpisu.

Zaokrúhliť položky plánu 1, 2, 3

Zaokrúhli každý záznam odpisu v karte majetku.

Účtovať odpisy plánu 1, 2, 3

Zapneme pri typoch plánov, pri ktorých účtujeme odpisy (napr. pokiaľ sa daňové odpisy neúčtujú, pre daný typ plánu nebude začiarknuté).

Účtovať ostatné pohyby plánu 1, 2, 3

Zapneme pri typoch plánov, pri ktorých účtujeme ostatné pohyby plánu (napr. zaradenie, technické zhodnotenie, čiastočné vyradenie, ...). Pole je začiarknuté obvykle len pri type plánu "U".

Účtovať zmenu analytickej osi

Zapneme pre analytické osi (stredisko, kód zákazky, ...), o ktorých v majetku účtujeme (napr. pokiaľ sa nemá účtovať o zmene referenta, pre danú os nebude začiarknuté).

Dvojité potvrdzovanie súpisového listu

V prípade dvojitého potvrdzovania súpisových listov je vyžadované dvojité zadanie inventúrneho stavu majetku. Po prvom potvrdení je potrebné naviesť inventúrne množstvo ešte raz (kontrola), až potom je možné súpisový list po druhýkrát potvrdiť.

Kontrolovať stredisko, kód zákazky, ...

Možnosť prednastavenia, ktoré osi sa majú na majetku v rámci inventúry kontrolovať.

Kontácia pre manko

Prednastavenie kontácie pre inventúrne manko.

Kontácia pre prebytok

Prednastavenie kontácie pre inventúrny prebytok.

Book Contents

Book Index

Číslovanie

V tejto časti sa definuje číslovanie dokladov modulu Majetok (Majetok, Pohyby majetku, Inventúry majetku). Aktuálne číslo daného dokladu zodpovedá poslednému zadanému dokladu v danej knihe.

pic_5357

Obr.: Knihy majetku Číslovanie

Book Contents

Book Index

Odpisové plány

V tomto číselníku sa definujú odpisové plány. Program ponúka zoznam základných odpisových plánov pre odpisovanie daňové a účtovné. Plány majetku sa stávajú súčasťou prednastavenia spôsobu odpisovania v predvoľbách. Ponuka plánov vychádza predovšetkým z požiadaviek zákona o dani z príjmov a zákona o účtovníctve. Je možné vytvárať vlastné plány.

pic_5358

Číselník Odpisové plány

Základným kritériom pri zadaní odpisového plánu je voľba typu plánu (rovnomerný, zrýchlený, časový, leasingový a percentuálny).

Book Contents

Book Index

Základné údaje

Pri zadávaní nového odpisového plánu je prvoradé vybrať si vhodný Výpočtový typ. Podľa tohto výberu sa na formulári zobrazí pole pre zadanie potrebných údajov.

Popis polí:

Skratka

Skratka.

Popis

Popis plánu.

Výpočtový typ

Program ponúka 5 výpočtových typov. Každý typ má svoje špecifické vlastnosti a je definovaný vlastným vzorcom.

 

Rovnomerný

Rovnomerný odpisový plán je určený pre daňové odpisovanie hmotného majetku. V závislosti na odpisovej skupine a na možnosti zvýšenia odpisu v prvom roku odpisovania sú v IS K2 preddefinované odpisové plány, ktorých skratka začína písmenom "U“ a písmenom "R“ .

pic_5359

Obr.: Odpisové plány - Rovnomerný typ

 

Zrýchlený

Zrýchlený odpisový plán je určený pre účtovné odpisovanie hmotného majetku. V závislosti na odpisovej skupine a na možnosti zvýšenia odpisu v prvom roku odpisovania sú v IS K2 preddefinované odpisové plány, ktorých skratka obsahuje "D- OS2 - Z alebo D- OS3 - Z.

Začiarkovacie pole Pomerná časť odpisu v prvom roku (SK) sa použije pre slovenskú legislatívu pre odpisovanie majetku zaradeného od 1.1.2012. Pokiaľ je začiarknuté pole, v prvom roku sa odpis vypočíta ako pomerná časť ročného odpisu za mesiace, po ktoré je v používaní.

pic_5360

Obr.: Odpisové plány - Zrýchlený typ

 

Časový

Tento plán je určený pre časové odpisovanie nehmotného majetku. Zadá sa počet mesiacov odpisovania zo vstupnej ceny a počet mesiacov minimálnej doby odpisovania technického zhodnotenia.

Pokiaľ je začiarknuté Odpisovanie podľa platnosti zmluvy, dátum platnosti zmluvy je potrebné zadať na karte majetku. Odpisy sa odpisujú do uvedeného dátumu platnosti zmluvy. Technické zhodnotenie je možné vykonať tiež len do zadaného dátumu. Po dátume platnosti zmluvy už nie je možné cenu zvyšovať.

pic_5361

Obr.: Odpisové plány - Časový typ

 

Leasingový

Tento plán je určený pre odpisovanie dočasných stavieb, ochranných známok apod. Pri leasingovom type plánu sa zadáva počet mesiacov odpisovania majetku, do ktorých rozdelí splátky rovnomerne. Pri tomto type plánu technické zhodnotenie nepredlžuje počet mesiacov odpisovania majetku.

pic_5362

Obr.: Odpisové plány - Leasingový typ

 

Percentuálny

Percentuálny odpisový plán je určený k účtovnému odpisovaniu hmotného majetku. Zadá sa počet percent (100) a počet rokov. Program zobrazí rozpočítané roky a príslušné percentá, ktoré je možné ďalej upravovať, pričom nerozdelený zvyšok sa napočíta do zvyšku neodpísaných percent. Pokiaľ ročné percento má byť rovnaké, je možné zadať do položiek iba jeden rok s týmto percentom a vytváranie ročných čiastok na karte majetku bude automaticky toto percento používať pre každý rok až do čiastky adekvátnej zadanému celkovému percentu.

 

 

Pozn.: V prípade odpisovania každý rok rovnakým percentom, je dôležité zadať hodnoty do polí Počet percent a Počet rokov a percento pre jednotlivé roky nechať vypočítať programom, t.j. nezasahovať do výpočtu programu ručným vkladaním položiek s hodnotou percenta. Pokiaľ je ale majetok odpisovaný každý rok iným percentom, potom je nutné zadať pre jednotlivé roky percento odpisu vždy ručne.

pic_5363

Obr.: Odpisové plány - Percentuálny typ

 

Percentuálny jednorazový

Začiarknutím poľa Jednorazový odpis je možné nastaviť odpis jednorazovo.

pic_5364

Obr.: Odpisové plány - Percentuálny typ - Jednorazový odpis

 

Percentuálny podielový

Začiarknutím poľa Ročný podiel sa vytvorí plán pre odpisovanie technického zhodnotenia kultúrnej pamiatky a tiež k rovnomernému odpisovaniu hmotného majetku podľa slovenskej legislatívy. Ročný odpis sa určí ako podiel vstupnej ceny a doby odpisovania.

Začiarkovacie pole Pomerná časť odpisu v prvom roku (SK) sa použije pre slovenskú legislatívu pre odpisovanie majetku zaradeného od 1.1.2012. Pokiaľ je začiarknuté pole, v prvom roku sa odpis vypočíta ako pomerná časť ročného odpisu za mesiace, po ktoré je v používaní.

pic_5365

Obr.: Odpisové plány - Percentuálny typ - Ročný podiel

 

Percentuálny žiadny odpis

Tento plán je vytvorený špeciálne pre majetky neodpisované, pri ktorých sa však evidujú a účtujú pohyby zaradenia do používania, zmena ceny a vyradenie (napr. pozemky). V poli Počet percent sa zadá „0“, v poli Počet rokov „1“.

pic_5366

Obr.: Odpisové plány - Percentuálny typ - Žiadny odpis

Kontroly pri editácii Odpisového plánu:

Book Contents

Book Index

Zostavy nad knihou Odpisové plány

Book Contents

Book Index

Odpisové plány majetku

Číslo procesu: MAJ001

Ident. číslo zostavy: SMAJ023

Súbor: AssetDeprecationPlan.AM

Popis zostavy: Výpis odpisových plánov.

Adresa v strome: [Majetok] [Základné dáta]

Parametre zostavy:

Bez parametrov.

AssetDeprecationPlan

Book Contents

Book Index

Predvoľba odpisovania

Predvoľba odpisovania je určená pre nastavenie definície odpisovania kariet majetku. Užívateľ si tento zoznam bude podľa potreby dopĺňať.

pic_5367

Obr.: Číselník Predvoľba odpisovania

Book Contents

Book Index

Základné údaje

Predvoľba odpisovania sa používa pri všetkých kartách majetku, pri ktorých dochádza k odpisovaniu aspoň podľa jedného odpisového plánu. Ďalej sa predvoľba použije napr. pri majetkoch neodpisovaných, pri ktorých je nutné účtovať pohyby zaradenia, zmenu ceny alebo vyradenie.

pic_5368

Obr.: Predvoľba odpisovania - záložka Základné údaje

Popis polí:

Skratka

Povinný údaj.

Názov

Ľubovoľný názov.

Popis

Špecifikuje o aký spôsob odpisovania sa jedná.

Odpisová skupina

Nepovinné pole pre zadanie odpisovej skupiny.

Typ plánu

Zvolí sa typ plánu (daňový, účtovný).

Odpisový plán

V závislosti na type dosadíme odpisový plán.

Výpočtový typ plánu

Nastaví sa automaticky podľa zvoleného odpisového plánu.

Typ roku odpisu

Má vplyv na výpočet ročnej čiastky v prvom roku odpisovania.

 

Kal. % abs.

Program vypočíta absolútnu ročnú čiastku odpisu v prvom roku odpisovania. Táto voľba je určená pre daňový typ plánu.

 

Kal. % rel.

Program vypočíta v prvom roku odpisovania najskôr ročnú čiastku, ale ju skráti podľa počtu mesiacov do konca roka. Táto voľba je určená pre účtovné odpisovanie spolu s percentuálnym plánom.

 

Kal. % abs. pos., Kal. % rel. pos.

Posunutie znamená, že prvý odpis sa vytvorí až do mesiaca nasledujúceho za mesiacom zaradenia majetku do užívania.

Pozn.: V prípade zavedenia karty majetku, ktorý už bol odpisovaný, k posunutiu prvého odpisu nedochádza.

Interval odpisu

Nastavíme, či sa majú odpisy vytvárať a odpisovať mesačne alebo ročne.

Posun zvýšenia ceny

V prípade začiarknutia tejto možnosti sa zvýšenie ceny premietne až do odpisu v nasledujúcom mesiaci.

Dočasná stavba

Určené pre časový plán. Pokiaľ je začiarknuté, odpisy sa stanovia tak, že sa zostatková cena rozpočíta na zostávajúci počet mesiacov. Pole by malo byť začiarknuté pri predvoľbách odpisovania, ktoré sa použijú na kartách majetku s dočasnou stavbou.

Pri ručnom zadaní predvoľby je vhodné použiť ako vzor podobne nastavenú predvoľbu (skopírovanie klávesom F6). Skratka musí byť unikátna, je teda nutné ju zmeniť. Do názvu a popisu sa upresní nastavenie spôsobu odpisovania a upravia sa jednotlivé polia.

Zadanie spôsobu odpisovania závisí predovšetkým na type plánu a výpočtovom type:

V prípade úpravy už existujúcej predvoľby program kontroluje použitie tohto záznamu na kartách majetku:

Book Contents

Book Index

Zostavy nad knihou Predvoľba odpisovania

Book Contents

Book Index

Predvoľby odpisovania majetku

Číslo procesu: MAJ001

Ident. číslo zostavy: SMAJ022

Súbor: AssetDeprecationPreset.AM

Popis zostavy: Výpis predvolieb odpisovania majetku.

Adresa v strome: [Majetok] [Základné dáta]

Parametre zostavy:

NewPage - Áno

Áno - tlač skupiny záznamov vždy na novú stranu.

NoInteractive - Nie

Áno - nezobrazí vstupný formulár.

TypeSort - 0

Typ zotriedenia.

AssetDeprecationPreset

Book Contents

Book Index

Obory majetku

Obory majetku slúžia k nastaveniu účtovania pohybov na kartách majetku. Počet vytvorených záznamov zodpovedá minimálne počtu analytických majetkových účtov, ktoré sa používajú. Každému majetkovému účtu ďalej odpovedá jeden účet obstarania, účet oprávok a účet odpisov.

Môže sa stať, že sa na jeden majetkový účet môžu účtovať karty majetku vzniknuté z rôznych účtov obstarania. Aby sa v tomto prípade nemuseli vytvárať ďalšie takmer rovnaké obory, je možné ďalšie účty obstarania zadať v číselníku Druh účtovania obstarania.

pic_5369

Obr.: Číselník Obory majetku

Book Contents

Book Index

Základné údaje

pic_5370

Obr.: Obory majetku - záložka Základné údaje

Popis polí:

Názov

Ľubovoľný názov.

Skratka

Skratka oboru.

SKP

Zatriedenie do CPA.

Popis

Podrobnejší popis.

Majetkový účet

Analytický účet z Účtovnej osnovy.

Účet obstarania

Analytický účet z Účtovnej osnovy. Pokiaľ nebude vyplnený, musí byť vyplnený Druh obstarania.

Druh účt. obstarania

Číselník, pomocou ktorého je možné k jednému majetkovému účtu nastaviť viac účtov obstarania. Tieto účty sú zahrnuté pod názvom napr. investičná akcia, z ktorej sa vytvárajú karty majetku. Ku každej skratke sa následne pridajú konkrétne účty obstarania.

 

 

pic_5371

Obr.: Druh účt. obstarania

 

 

 

pic_5372

Obr.: Položka Druh účtovania

Prvý plán, Druhý plán, Tretí plán

Polia určené pre zadávanie analytických účtov, pre účtovanie odpisov pri Prvom pláne a Druhom pláne. V prípade Tretieho plánu sa údaje doplnia len vtedy, keď je nutné odpisovať a účtovať určité karty majetku podľa ďalšieho plánu.

Odpisový účet 1, 2, 3

Analytické účty pre tvorbu odpisov.

Oprávkový účet 1, 2, 3

Analytické účty pre tvorbu oprávok.

Book Contents

Book Index

Zostavy nad knihou Obory majetku

Book Contents

Book Index

Obory majetku

Číslo procesu: MAJ001

Ident. číslo zostavy: SMAJ021

Súbor: AssetCategory.AM

Popis zostavy: Výpis oborov majetku.

Adresa v strome: [Majetok] [Základné dáta]

Parametre zostavy:

Bez parametrov.

AssetCategory

Book Contents

Book Index

Číselník SKP

Číselník CPA je k dispozícii na karte majetku a v oboroch majetku. Pokiaľ nie je požadovaný kód v číselníku k dispozícii, je možné ho pridať.

pic_5373

Obr.: Číselník CPA

Book Contents

Book Index

Základné údaje

pic_5374

Obr.: Číselník CPA - záložka Základné údaje

Popis polí:

Kód

Kód klasifikácie.

Skratka

Skratka klasifikácie.

Názov

Názov klasifikácie.

Jazyková skratka

Tlačidlo umožní zadať skratku v cudzích jazykoch.

Jazykový názov

Tlačidlo umožní zadať názov v cudzích jazykoch.

Platnosť Od

Dátum, od ktorého je položka klasifikácie platná.

Platnosť Do

Dátum, do ktorého je položka klasifikácie platná. Pokiaľ je dátum nulový, klasifikácia je platná neobmedzene.

Book Contents

Book Index

Analytické osi

V majetku je možné evidovať analytické osi - Stredisko, Kód zákazky, Kód tovaru, Referent, Prostriedok, Zákazník, Párovací symbol, Kód 1, Kód 2, Kód 3, Kód 4, Kód 5, Kód 6.

Pomocou analytických osí je možné historicky sledovať prevody majetku v rámci jeho zatriedenia, vyhodnocovať stavy majetku na jednotlivých osiach apod. Rovnako ako v iných dokladoch IS K2 je možné aj v majetku vykonávať účtovanie podľa analytických osí.

Bližší popis zadávania analytických osí je uvedený v kapitole Analytické osi.

Na karty majetku je možné zadávať tiež Pracovisko a Umiestnenie.

Book Contents

Book Index

Číselník Umiestnenie majetku

Číselník Umiestnenie majetku je určený pre zadávanie informácií o umiestnení majetku.

Údaje o umiestnení majetku sa zobrazujú na karte majetku na záložke Základné údaje v časti Kódy k Obdobiu do.

pic_5377

Obr.: Číselník Umiestnenie majetku

Book Contents

Book Index

Základné údaje

pic_5376

Obr.: Umiestnenie majetku - záložka Základné údaje

Popis polí:

Skratka

Skratka umiestnenia.

Nadriadený

Zadaním nadriadeného záznamu sa vytvorí stromová štruktúra.

Stav

Užívateľský číselník pre stav záznamu.

Popis

Popis umiestnenia.

Jazykový popis

Tlačidlo umožní zadať popis v cudzích jazykoch.

Text

Ľubovoľný text.

Nevkladať do dokladu

Pokiaľ je zapnuté, záznam nie je možné vložiť do dokladu. Takto označíme záznamy, ktoré použijeme ako nadriadené v stromovej štruktúre, ale nebudeme na ne účtovať.

Pole Nadriadený je určené pre pripojenie k inej položke umiestnenia majetku, pod ktorú spadá. Týmto spôsobom je možné vytvárať štruktúru umiestnenia. Pomocné ikony pic_1044i prepíname zobrazenie z tabuľky do stromového zobrazenia, pomocou druhej ikony zo stromového zobrazenia do tabuľky.

pic_5375

Obr.: Umiestnenie majetku - Stromová štruktúra