Book Contents

Book Index

Metodiky Predaj

Book Contents

Book Index

Predaj tovaru na predajni

Pre zjednodušenie tvorby dokladov v IS K2 v prípade maloobchodného predaja je možné použiť nástroj (skript) Predaj tovaru na predajni (Prodejka2_Hlavni.pas).

Book Contents

Book Index

Príprava pred spustením skriptu

Nástroj (skript) pre maloobchodný predaj pracuje najmä nad modulom Zákazky, ak však môže byť nastavený napr. aj ako tlačidlo na ploche.

Pred spustením je potrebné nastaviť toto:

Book Contents

Book Index

Spustenie funkcie Predaj tovaru na predajni

Po spustení skriptu sa zobrazí zoznam už existujúcich zákaziek v knihe, ktorá je nastavená parametrom. Pokiaľ na zákazke neexistuje potvrdená faktúra, je možné zákazku ďalej upravovať - pridávať či uberať položky. Predajka však nie je určená k úprave obchodných prípadov vytvorených inou cestou - môže dôjsť ku strate informácií ako spôsob dopravy a pod.

pim_352

Obr.: Predajka - Kniha

Nový obchodný prípad vytvárame klávesom Ins.

Book Contents

Book Index

Zadanie nového obchodného prípadu

Po stlačení klávesu Ins sa zobrazí hlavný formulár: Predajka - základné údaje.

pim_353

Obr.: Nová zákazka vytváraná Predajkou

Do zákazky sa automaticky vloží karta Zákazníka nastavená parametrom Zákazník. Vedľa tohto poľa sa ďalej zobrazuje Spôsob platby a hodnota tohto poľa zo zvolenej karty. Zobrazený text slúži k orientácii, či tomuto zákazníkovi môžeme predaný tovar iba fakturovať či sa musí zaplatiť na mieste. Táto kontrola bude presnejšie popísaná pri popise formulára Platby. V prípade, že vybraný zákazník má už prekročený povolený kredit, zobrazí sa v hornej časti formulára aj táto informácia.

Po prípadnom výbere zákazníka môžeme začať zadávať položky. Skratku tovaru / EAN tovaru vpisujeme do poľa Skratka / EAN (v závislosti na parametri VyhladavatZkratku). Ak nie je tovar rozpoznateľný, v závislosti na parametri ZobrazovatLookUp sa nám zobrazí kniha Tovaru alebo hlásenie, že tovar nebol nájdený. Po úspešnom zadaní tovaru sa automaticky načíta predajná cena (zohľadňujúca cenovú skupinu a ostatné prvky cenotvorby) a jednotka vzťahujúca sa k načítanému čiarovému kódu, príp. implicitná jednotka predaja. Ak nie je nastavená na karte žiadna z týchto jednotiek, načíta sa základná skladová jednotka. Vyplníme ostatné polia (Množstvo, príp. Cena, Zľava/MJ). Po potvrdení hodnoty v poli Zľava je položka vytvorená, zobrazí sa nižšie v zozname položiek a formulár je pripravený k zadaniu ďalšej položky. Pole, po ktorom je položka ukončená a zadáva sa nová, môžeme nastaviť parametrom PoslednePole. Môžeme teda pokračovať zadávaním ďalšej položky.

V ľavej časti formulára sa zobrazujú sumačné údaje za doklad, tzn. Celkom s DPH, Celkom bez DPH a Počet položiek.

Pokiaľ zadávaný tovar nie je na sklade, okolo poľa Množstvo sa zobrazí červený rámik. V takom prípade nebude vytváraná výdajka, ale rezervačný list (ak to nezakazuje parameter NevytvaratRezList). Ak nie je na karte Tovar definovaná predajná cena alebo je táto cena nulová, objaví sa rámik okolo poľa Cena/MJ.

pim_354

Obr.: Prekročený kredit, nie je na sklade, nulová cena

V zozname položiek je možné v závislosti na nastavení parametra ZmenaPoložky vybrať konkrétnu položku a dvojklikom či klávesom Enter zobraziť štandardný formulár Položka predaja, v ktorom je možné v závislosti na právach užívateľa meniť požadované hodnoty. Základné informácie o položke označenej pravítkom sú tiež vidieť pod zoznamom položiek. Ak nie je pravítko aktívne (napr. ak zadávame práve novú položku), zobrazujú sa tu informácie poslednej zadanej položky.

Ak existuje v spracovávanej zákazke aspoň jedna položka, stáva sa aktívnym tlačidlo Platiť, ktorým môžeme zadávanie položiek ukončiť a prejsť k uzatvoreniu, príp. zaplateniu zákazky.

Book Contents

Book Index

Zaplatenie zákazky

Stlačením tlačidla Platiť na rozpracovanej zákazke môžeme danú zákazku ukončiť a zaplatiť prostredníctvom formulára Platba.

Ak chceme zákazku fakturovať, zákazník nám ju uhradí neskôr (napr. bankovým prevodom), zvolíme v pravej spodnej časti formulára Spôsob platby Fakturovať, čo je možné iba vtedy, ak:

pim_347

Obr.: Predajka - neskoršia úhrada napr. prevodom

V prípade fakturácie sa pole Platené nevypĺňa, paragón nie je možné vytlačiť, môžeme vytlačiť iba faktúru.

Ak chceme získať peniaze za zákazku ihneď, vyberieme v pravej spodnej časti formulára spôsob platby V hotovosti. Táto možnosť je prístupná vždy.

pim_348

Obr.: Predajka - Platba pri platbe V hotovosti

V takom prípade sa v ľavej časti zobrazí zoznam pokladníc, ktorými je možné platiť, podľa nastavení parametrov Pokladnica1 - 7. Na obrázku je ponechaná v parametri Pokladnica1 implicitná hodnota, parameter Pokladnica2 je nastavený na hodnotu 'SP' (tj. Šeková pokladnica). Jedno z tlačidiel je vždy zvýraznené (tmavšia farba), touto pokladnicou sa bude hradiť zadávaná platba. Pri každom novom vyvolaní tohto formulára sa vždy zvýrazní tá pokladnica, ktorá je nastavená parametrom VychodziPokladnica. Na obrázku je ako implicitná nastavená Šeková pokladnica (tj. hodnota parametra = '1').

Vo vnútri tlačidla je zobrazená čiastka, ktorá má byť platená danou pokladnicou. Pokiaľ by sa jednalo napr. o pokladnicu pre cudziu menu, bolo by tu vidieť čiastku v tejto mene. V tlačidle uvedená čiastka sa tiež riadi zaokrúhlením podľa nastavenia zaokrúhlenia na Spôsobe platby popísaného v kapitole Zaokrúhľovanie tuzemských faktúr v závislosti na spôsobe platby, ktorá je daná pokladnicou nastavená parametrom SpôsobPlatbyPokladnica1 - 7. Pokiaľ nie je nastavená, uplatní sa zaokrúhlenie z Parametrov mandanta, pričom sa do dokladu nastaví Spôsob platby poslednej zadávanej platby.

V pravej časti je v poli Cena zaplatiť zobrazená celková čiastka dokladu. Do poľa Platené vpisujeme prijímanú hodnotu, ktorá bude započítaná do zvýraznenej pokladnice, pričom pokladnice môžeme kombinovať. Ako náhle bude súčet zadaných platieb vyšší ako celková cena, v poli Vrátiť sa zobrazí rozdiel, tzn. čiastka, ktorá má byť vrátená zákazníkovi.

Pokiaľ v poli Platené necháme '0' (ako je na obrázku) a stlačíme Ctrl+Enter, kláves F11 alebo myšou tlačidlo OK, zaplatí/doplatí sa automaticky presná čiastka, ktorá má byť uhradená, aktuálne nastavenou pokladnicou. Obdobne sa zachová skript aj v prípade, že máme zákazníkovi vrátiť - vrátená čiastka bude automaticky odpočítaná z implicitnej pokladnice. V takom prípade sa do dokladu nastaví spôsob platby nastavený parametrom PlatbavHotovosti.

Prehľad zadaných platieb je zobrazený v ľavej spodnej časti formulára. Viditeľná je tu platená čiastka aj pokladnica, ktorou bola vykonaná platba. Ďalšie zadávané platby do rovnakej pokladnice sa pričítajú.

Book Contents

Book Index

Metóda výpočtu DPH zhora v IS K2

Zákon o DPH umožňuje výšku dane vypočítať zdola tak, že z ceny bez dane sa určí výška dane percentom. Cena s daňou je potom súčet týchto dvoch čiastok. Taktiež je umožnené vypočítať výšku dane zhora tak, že sa celková cena s daňou vynásobí štvormiestnym koeficientom. Takto spočítaná a zaokrúhlená daň sa od celkovej ceny odpočíta, týmto rozdielom sa vypočíta cena bez dane.

V tejto kapitole si ukážeme, ako v IS K2 nastaviť a používať výpočet DPH zhora.

Metodika sa používa iba v predaji. Z jej využitia vyplývajú nasledujúce obmedzenia:

Voľba Výpočet DPH zhora sa zapína v Knihe predaja a je možné ju editovať aj na dokladoch predaja. Pri tom platí:

Book Contents

Book Index

Nastavenie v knihách predaja

V Knihy predaja začiarkneme príznak Výpočet DPH zhora. Tento príznak sa automaticky nastaví do všetkých období rovnakej knihy a jeho hodnota sa kopíruje do všetkých novo vzniknutých nadriadených a voľných dokladov predaja.

pim_698

Obr.: Nastavenie metódy výpočtu DPH zhora

Book Contents

Book Index

Nastavenie zaokrúhlenia v Správe vlastných firiem

V Správe vlastných firiem v záložke Zaokrúhlenia, vykonáme zaokrúhlenie pre túto metódu výpočtu v riadku Brutto faktúry (pre výpočet DPH zhora).

Obr.: Nastavenie zaokrúhlenia v správe vlastných firiem Parametroch mandanta

Nastavenie určuje, ako sa bude zaokrúhľovať cena s daňou v jednotlivých riadkoch daňovej rekapitulácie. Uplatní sa však aj nastavené zaokrúhlenie čiastky DPH v stĺpci DPH. Pokiaľ na rovnakom doklade obvykle mávame viacero rôznych typov daní, odporúčame zvoliť skôr jemnejšie zaokrúhlenie, pretože toto nastavenie ovplyvní každý riadok. Pokiaľ by sme napr. zvolili na celé Kč, v doklade o troch rôznych typoch dane môže dôjsť k zaokrúhľovaciemu rozdielu až o takmer 1,5 Kč oproti súčtu jednotlivých položiek.

Book Contents

Book Index

Nastavenie konštánt pre sadzby DPH

Pre použitie metódy je nevyhnutné zadať konštanty, podľa ktorých sa má daň počítať. Konštanty, resp. počet ich desatinných miest je daný zákonom. Nastavíme ich v číselníku Sadzby DPH.

pim_701

Obr.: Nastavenie koeficientu pre výpočet DPH zhora

Book Contents

Book Index

Predaj na splátky, pozastávky

Splátkové faktúry a pozastávky sa vystavujú v prípade, že sa dohodneme so zákazníkom na odklade platieb.

Príklad: So zákazníkom uzavrieme zmluvu na dodávku tovaru v celkovej hodnote 314.600,- Kč (vrátane DPH). Po splnení predmetu zmluvy má zákazník zaplatiť 239.600,- Kč. Čiastku 75.000,- Kč má zákazník zaplatiť neskôr v piatich rovnakých mesačných splátkach.

Nastavenie IS K2:

pic_3881

Obr.: Implicitné nastavenie Knihy ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu splátok

pic_3882

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Splátka

pic_3890

Obr.: Nastavenie parametrov skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

Postup:

pic_3885

Obr.: Faktúra vydaná - 2. strana

pic_3888

Obr.: Formulár funkcie Automatické platenie interným dokladom

pim_166.png

Obr.: Interný doklad - položka

pic_3894

Obr.: Zostava Faktúra vydaná s parametrom Payment = "1"

pic_3895

Obr.: Vstupný formulár skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

pic_3893

Obr.: Ostatná pohľadávka - 1. odložená splátka

pic_3892

Obr.: Vstupný formulár funkcie Vytvorenie opakovaných dokladov

Zaúčtovanie:

Pre zaúčtovanie použijeme nasledujúce účty:

311__1

-

Odberatelia

311__2

-

Odložené splátky

Faktúra za tovar

311__1/604

260.000,- Kč

 

311__1/343

54.600,- Kč

Platba interným dokladom - odložené splátky

311__2/311__1

75.000,- Kč

Platba faktúry za tovar

221/311__1

239.600,- Kč

Ostatné pohľadávky - odložené splátky

neúčtuje sa

5 x 15.000,- Kč

Platby odložených splátok

221/311__2

5 x 15.000,- Kč

Pri odklade platieb z dôvodov pozastávok postupujeme obdobným spôsobom. Iba pri tlači faktúry za tovar nastavíme parameter Payment (Platby) na hodnotu „2“. (Tento parameter zmení text „Zaplatené“ na text „Pozastávky“.)

Book Contents

Book Index

Vytvorenie ostatnej pohľadávky z faktúry

Číslo procesu: ZAK019, FIN016

Id. číslo skriptu: FZAK019

Súbor: FA_CreateOtherRelation.PAS

Popis skriptu: Skript spustíme na faktúre vydanej. Po spustení sa zobrazí formulár, v ktorom sa podľa faktúry nastaví Firma, Stredisko, Kód zákazky, Spôsob platby a Popis. Zadáme knihu, v ktorej má byť pohľadávka vytvorená, dátumy, čiastku bez DPH, sadzbu DPH alebo kartu ostatnej pohľadávky, prípadne ďalšie údaje. Po odsúhlasení formulára sa vytvorí doklad ostatná pohľadávka.

Pokiaľ nie je zadaný Typ dane a Účet, doplní sa podľa nastavení knihy, v ktorej sa vytvorí doklad.

Dátum UZP sa doplní v závislosti na parametri Dátum UZP, nastavenom v knihe.

Adresa v strome: [Predaj] [Ostatné pohľadávky]

Parametre skriptu:

Account -

Účet ostatnej pohľadávky / záväzku.

Amount - 0

Čiastky bez DPH dokladu.

AmountFromInvoice - Nie

Áno - čiastka sa nastaví podľa čiastky bez DPH faktúry.

Bank - kód banky prijatej faktúry

Kód banky ostatného záväzku.

BankAccount - bankový účet prijatej faktúry

Bankový účet ostatného záväzku.

Book -

Skratka knihy ostatných pohľadávok / záväzkov.

Card -

Skratka karty ostatnej pohľadávky / záväzku.

Confirm - Áno

Áno - potvrdí sa vytvorený doklad.

ContractCode - kód zákazky z faktúry

Skratka kódu zákazky.

CostCentre - stredisko z faktúry

Skratka strediska.

Description - popis z faktúry

Popis dokladu.

Firm - firma z faktúry

Firma dokladu.

InvoiceDate - aktuálny dátum

Dátum účtovného prípadu dokladu.

MaturityDate - aktuálny dátum

Dátum splatnosti dokladu.

NoInteractive - Nie

Áno - nezobrazí sa vstupný formulár.

PayMethod - spôsob platby z faktúry

Popis dokladu.

RateOfVat -

Skratka sadzby DPH pre položku dokladu.

TypeOfTax -

Typ dane dokladu.

Vat - Nie

Áno - začiarkne sa príznak DPH v hlavičke dokladu.

Book Contents

Book Index

Postúpenie pohľadávky

V tejto kapitole je popísané postúpenie pohľadávok z pôvodného veriteľa (postupiteľ) na veriteľa nového (postupník).

Book Contents

Book Index

Nastavenie IS K2
Nastavenie IS K2 - postupiteľ:

pic_4175

Obr.: Implicitné nastavenie Knihy ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu postúpených pohľadávok

pic_4176

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Postúpená pohľadávka

Pokiaľ pre postúpené pohľadávky nemáme vytvorenú samostatnú knihu, nastavíme tiež parametre:

Podľa potreby môžeme nastaviť ďalšie parametre, ako je Popis, Spôsob platby ...

pic_4179

Obr.: Nastavenie parametrov skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

Nastavenie IS K2 - postupník:

pic_4181

Obr.: Implicitné nastavenie Kniha ostatných záväzkov, určené pre evidenciu nakúpených postúpených pohľadávok

pic_4182

Obr.: Karta ostatných záväzkov - nákup postúpenej pohľadávky

pic_4183

Obr.: Implicitné nastavenie Kniha ostatných pohľadávok, určené pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi

pic_4184

Obr.: Karta ostatných pohľadávok - Pohľadávka voči dlžníkovi

Book Contents

Book Index

Postúpenie pohľadávky, ku ktorej nebola vytvorená opravná položka

Príklad 1: Veriteľ (postupiteľ) eviduje vlastnú pohľadávku (vydanú faktúru) s menovitou hodnotou 100.000 Kč. K pohľadávke nie je vytvorená opravná položka. Veriteľ pohľadávku predá za 85.000 Kč. Postupník za pohľadávku inkasuje 95.000 Kč.

A. Postupiteľ

Riešenie:

1. Pôvodnú pohľadávku vo výške 100.000 Kč zaplatíme interným dokladom. Platbu zadáme dvomi položkami - jedna položka bude vo výške, za ktorú pohľadávku predáme (zaúčtuje sa odpis pohľadávky - daňový náklad), druhá položka na zostávajúcu časť (zaúčtuje sa odpis pohľadávky - nedaňový náklad).

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi vo výške 85.000 Kč.

3. Platbu prijatú od postupníka (85.000 Kč) napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Postup:

1. Vytvoríme interný doklad (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb), ktorým zaplatíme pôvodnú pohľadávku.

pic_4177

Obr.: 1. položka interného dokladu - platba vydanej faktúry vo výške, za ktorú predávame pohľadávku

pic_4178

Obr.: 2. položka interného dokladu - platba vydanej faktúry - zostávajúca časť

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi. Doklad môžeme vytvoriť ručne v knihe ostatných pohľadávok alebo skriptom z faktúry vydanej. Postup pri vytvorení z faktúry:

pic_4185

Obr.: Vstupný formulár skriptu Vytvorenie ostatnej pohľadávky / záväzku z faktúry

pic_4186

Obr.: Ostatná pohľadávka - Základné údaje

pic_4202

Obr.: Ostatná pohľadávka - Položka

3. Prijatie platby od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

pic_4187

Obr.: Položka bankového výpisu - prijatie platby od postupníka

Zaúčtovanie - postupiteľ:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Počiatočný zostatok - pohľadávka

311

-

100.000,- Kč

Odpis pohľadávky - daňový náklad (1. položka interného dokladu)

546_1

311

85.000,- Kč

Odpis pohľadávky - nedaňový náklad (2. položka interného dokladu)

546_9

311

15.000,- Kč

Výnos z predaja (ostatná pohľadávka)

315

646

85.000,- Kč

Prijatie platby

221

315

85.000,- Kč

B. Postupník

Riešenie:

1. Zaevidujeme ostatný záväzok voči postupiteľovi vo výške 85.000 Kč.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči dlžníkovi vo výške 85.000 Kč (doklad nebudeme účtovať).

3. Platbu vo výške 85.000 Kč zaslanú postupiteľovi napárujeme na ostatný záväzok.

4. Platbu prijatú od dlžníka (95.000 Kč) rozdelíme na dve položky: 85.000 Kč napárujeme na ostatnú pohľadávku, zostávajúcu časť (10.000 Kč) zadáme ako príjem (zaúčtujeme ako výnos).

Postup:

1. V knihe ostatných záväzkov, vytvorenej pre nákup postúpenej pohľadávky, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatného záväzku, vytvorenú pre nákup postúpenej pohľadávky. Doklad zaúčtujeme.

pic_4191

Obr.: Ostatný záväzok - Základné údaje

pic_4192

Obr.: Ostatný záväzok - Položka

2. V knihe ostatných pohľadávok, vytvorenej pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatnej pohľadávky, vytvorenú pre pohľadávky voči dlžníkovi.

pic_4193

Obr.: Ostatná pohľadávka (voči dlžníkovi) - Základné údaje

pic_4194

Obr.: Ostatná pohľadávka - Položka

3. Platbu postupiteľovi vo výške 85.000 Kč napárujeme na ostatný záväzok.

pic_4195

Obr.: Položka bankového výpisu - platba postupiteľovi

4. Prijatie platby od dlžníka (95.000 Kč) rozdelíme na 2 položky:

pic_4196

Obr.: Položka bankového výpisu - platba od dlžníka napárovaná na ostatnú pohľadávku

pic_4197

Obr.: Položka bankového výpisu - výnos z predaja pohľadávky

Zaúčtovanie - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Kúpa pohľadávky (ostatný záväzok)

315

325

85.000,- Kč

Platba postupiteľovi

325

221

85.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (časť vo výške kúpenej pohľadávky)

221

315

85.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (zostávajúca časť)

221

648

10.000,- Kč

Book Contents

Book Index

Postúpenie pohľadávky, ku ktorej bola vytvorená opravná položka

Príklad 2: Veriteľ (postupiteľ) eviduje vlastnú pohľadávku (vydanú faktúru) s menovitou hodnotou 100.000 Kč. Pohľadávka je viac než 18 mesiacov po splatnosti, bola k nej vytvorená opravná položka vo výške 50%. Veriteľ pohľadávku predá za 60.000 Kč. Postupník za pohľadávku inkasuje 70.000 Kč.

A. Postupiteľ

Riešenie:

1. Pôvodnú pohľadávku vo výške 100.000 Kč zaplatíme interným dokladom. Platbu zadáme jednou položkou, ktorá sa zaúčtuje ako odpis pohľadávky - daňový náklad (daňovým nákladom je hodnota pohľadávky do výšky príjmu plynúceho z jej postúpenia zvýšená o vytvorenú opravnú položku).

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi vo výške 60.000 Kč.

3. Zrušíme opravnú položku k vydanej faktúre (interným dokladom).

4. Platbu prijatú od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Postup:

1. Vytvoríme interný doklad (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb), ktorým zaplatíme pôvodnú pohľadávku.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči postupníkovi. Doklad môžeme vytvoriť ručne v knihe ostatných pohľadávok alebo skriptom z faktúry vydanej. Postup pri vytvorení z faktúry:

3. V knihe interných dokladov (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb) vytvoríme doklad, ktorým zrušíme opravnú položku k faktúre vydanej:

pic_4198

Obr.: Interný doklad - základné údaje

pic_4199

Obr: Interný doklad (zrušenie opravnej položky) - Položka

4. Prijatie platby od postupníka napárujeme na ostatnú pohľadávku.

Zaúčtovanie - postupiteľ:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Počiatočný zostatok - pohľadávka

311

-

100.000,- Kč

Počiatočný zostatok - opravná položka

-

391

50.000,- Kč

Odpis pohľadávky - daňový náklad (interný doklad)

546_1

311

100.000,- Kč

Výnos z predaja (ostatná pohľadávka)

315

646

60.000,- Kč

Zrušenie opravnej položky (interný doklad)

391

558

50.000,- Kč

Prijatie platby

221

315

60.000,- Kč

B. Postupník

Riešenie:

1. Zaevidujeme ostatný záväzok voči postupiteľovi vo výške 60.000 Kč.

2. Vytvoríme ostatnú pohľadávku voči dlžníkovi vo výške 60.000 Kč (doklad nebudeme účtovať).

3. Vytvoríme opravnú položku vo výške 50% z obstarávacej ceny, tj. 30.000 Kč (interným dokladom).

4. Platbu vo výške 60.000 Kč zaslanú postupiteľovi napárujeme na ostatný záväzok.

5. Platbu prijatú od dlžníka (70.000 Kč) rozdelíme na dve položky: 60.000 Kč napárujeme na ostatnú pohľadávku, zostávajúcu časť (10.000 Kč) zadáme ako príjem (zaúčtujeme ako výnos).

6. Zrušíme opravnú položku vo výške 30.000 Kč (interným dokladom).

Postup:

1. V knihe ostatných záväzkov, vytvorenej pre nákup postúpenej pohľadávky, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatného záväzku, vytvorenú pre nákup postúpenej pohľadávky. Doklad zaúčtujeme.

2. V knihe ostatných pohľadávok, vytvorenej pre evidenciu pohľadávok voči dlžníkovi, vytvoríme nový doklad, do položky vložíme Kartu ostatnej pohľadávky, vytvorenú pre pohľadávky voči dlžníkovi.

3. V knihe interných dokladov (v knihe, kde máme nastavenú kontáciu "O" - Všeobecný pohyb) vytvoríme interný doklad na opravnú položku:

pic_4200

Obr.: Interný doklad - základné údaje

pic_4201

Obr: Interný doklad (vytvorenie opravnej položky) - Položka

4. Platbu postupiteľovi vo výške 60.000 Kč napárujeme na ostatný záväzok.

5. Prijatie platby od dlžníka (70.000 Kč) rozdelíme na 2 položky:

6. Vytvoríme interný doklad, ktorým zrušíme opravnú položku vo výške 30.000 Kč. Postupujeme rovnako ako v bode 3, iba vymeníme účty (Účet MD = "391xxx", Účet D = "558xxx").

Zaúčtovanie - postupník:

 

Účet MD

Účet D

Čiastka

Kúpa pohľadávky (ostatný záväzok)

315

325

60.000,- Kč

Opravná položka (interný doklad)

558

391

30.000,- Kč

Platba postupiteľovi

325

221

60.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (časť vo výške kúpenej pohľadávky)

221

315

60.000,- Kč

Prijatie platby od dlžníka (zostávajúca časť)

221

648

10.000,- Kč

Zrušenie opravnej položky (interný doklad)

391

558

30.000,- Kč

Book Contents

Book Index

Provízia

Provízie umožňujú užívateľovi IS K2 viesť informácie o obchodnej činnosti založenej na obchodovaní prostredníctvom obchodných zástupcoch. Jednotlivým zákazníkom je možné priradiť obchodného zástupcu a definovať percentá provízie. Percento provízie potom prislúcha danému obchodnému zástupcovi, pokiaľ so zákazníkom uzatvorí obchod. Taktiež je možné zobraziť faktúry s províziami za definované obdobie, príp. aj za vybraných obchodných zástupcov vrátane výšky ich finančnej odmeny.

Book Contents

Book Index

Provízia - príklad

Príklad popísaný v nasledujúcich kapitolách názorne ukazuje jednotlivé fázy spracovávania provízií. Najskôr musíme províziu zadať na karte Zákazník. V druhej časti je popísaný variant, kedy províziu vyplácame po vystavení faktúry bez ohľadu na to, či a v akej výške je faktúra zaplatená odberateľom. Iným variantom je potom závislosť vyplatenia provízie na čiastke, ktorá bola uhradená za faktúru. Táto možnosť je popísaná v nasledujúcej kapitole. Príklad je uzatvorený podrobnejším vysvetlením formulára Spracovanie provízií a možností tlače Prehľad uznaných provízií.

Book Contents

Book Index

Pridelenie provízií

Príklad: Obchodnému zástupcovi P003 (Ing. Karel Nový) pridelíme zákazníka Demo s.r.o. Z každého dojednaného obchodu bude mať nárok na 5% províziu.

Postup riešenia:

pim_236.png

Obr.: Vloženie percenta provízie

Popis polí:

Kód provízie

Z ponuky vyberieme obchodného zástupcu, ktorý bude mať daného zákazníka v kompetencii. Prípadne pole rozklikneme a klávesom Ins vytvoríme nového obchodného zástupcu.

Percento provízie

Výška provízie v percentách.

Popis provízie

Stručný popis provízie.

pim_422.png

Obr. Vloženie poznámky typu 'PP'

Pozn.: Ak chceme na poznámku zároveň preniesť právo na záznam, uložíme ID tejto skupiny (hodnota pole Cis) do parametra vyššie uvedeného skriptu. Skript s takto nastaveným parametrom však môže pustiť iba ten, kto sám má právo na takýto záznam.

pim_237.png

Obr.: Otvorený formulár funkcie Filter faktúr s províziami

Pozn.: Provízia sa kopíruje vždy z predchádzajúceho kroku. Ak nie je v ňom uvedená poznámka, je preskočený tento krok. Tzn. ak nie je vo faktúre poznámka typu 'PP', pri vyvolaní funkcie Provízia sa poznámka automaticky načíta zo zákazky. Ak nie je ani tam, potom sa doplní zo zákazníka. Pokiaľ nie je vyplnená provízia ani u zákazníka, otvorí sa prázdny formulár.

Pozn. 2: Ak existuje na zdrojovom zázname viacero poznámok 'PP', do dokladov bude spracovávaná vždy iba 1. nájdená.

Nezapočítanie provízie z niektorej položky predaja:

Pokiaľ do karty Tovar, prípadne na položku predaja zadáme poznámku s kódom provízia '-' a s nejakou sadzbou (0%), bude obrat tohto tovaru počítať so zadaným percentom (0%). Jedná sa o prípady napríklad prepravného, záloh a pod., za ktoré nepripočítame obchodníkom provízie.

Námet na užívateľskú úpravu:

Na kartu Tovar môžeme zadať poznámku s kódom provízie rôznych zástupcov alebo na položku predaja pridáme poznámku daného zástupcu, ale s inou sadzbou, ako je v hlavičke. V takom prípade sa daná položka bude počítať s inou zadanou sadzbou. Môžeme tak ovplyvniť rôzne sadzby provízií pre rôzne druhy sortimentu a to dokonca vo vzťahu na rôznych zástupcoch. Tento variant však nie je štandardom ošetrený.

pim_421.png

Obr.: Zostava Zoznam faktúr vydaných podľa provízie

Book Contents

Book Index

Uznanie provízie bez ohľadu na stav zaplatenosti faktúry

Príklad: Nároky na províziu vyhodnocujeme 1x mesačne. Pán Nový si môže nárokovať províziu za vystavenú faktúru pre firmu Demo vo výške 5% zo 4.000,- Eur. Do systému si chceme poznačiť, že sme mu províziu uznali v apríli 2007 v plnej výške (teda 200,- Eur).

Postup riešenia:

Na konci mesiaca pustíme funkciu Uznanie provízií. V úvodnom formulári vyplníme obdobie, do ktorého musí spadať faktúra, aby bola vyhodnotená. Napr. ak máme určenú internú metodiku, že provízia nebude uznaná, pokiaľ bude faktúra staršia ako rok, výber faktúr obmedzíme v tomto formulári.

PIM_553

Obr.: Výber časového intervalu k vyhodnoteniu

Do formulára, ktorý sa po zadaní časového intervalu zobrazí, sa načítajú všetky potvrdené faktúry, ktorých dátum UZP spadá do zvoleného intervalu (v prípade vyhodnocovania bez ohľadu na platby).

PIM_554

Obr.: Formulár Uznanie provízií

V hornej časti formulára vidíme prehľad faktúr zodpovedajúcich vstupným podmienkam a zvoleným krížikom. Uznané budú iba označené faktúry. K označeniu je možné využiť tlačidlá vpravo.

V spodnej časti sú vľavo uvedené platby týkajúce sa faktúry, na ktorých stojí pravítko v hornej časti. Vpravo je k rovnakej faktúre zobrazený prehľad, ako bola stanovená celková výška provízie.

Tlačidlo Doklad zobrazí náhľad na faktúru, na ktorej stojí pravítko. Tlačidlo Tlač vytlačí zostavu Uznané provízie (jej bližší popis je uvedený nižšie). Tlačidlo Uznať províziu pripraví k uloženiu poznámky typu 'PU', v ktorých je uložená informácia o výške uznanej provízie, období k akému bola provízia uznaná a dátum uznania. Zároveň sa podľa uznaných provízií upravia hodnoty v hornej časti formulára. Tlačidlom Uložiť sa v IS K2 vytvorí výška uvedenej poznámky. Pokiaľ sa nám výsledok uznania provízie nepáči, môžeme formulár zatvoriť tlačidlom Zavrieť bez toho, aby sme uložili zmeny. Poznámky sa tak v IS K2 neuložia a pri opätovnom spustení funkcie bude všetko v pôvodnom stave.

V poslednom riadku je viditeľný súčet všetkých provízií na zobrazených označených faktúrach, inými slovami keby sme teraz uznali provízie, koľko by bolo celkom uznaných. Druhý údaj zobrazuje rovnaký údaj iba pre obchodného zástupcu z faktúry, na ktorej stojí pravítko. V poslednom poli je zobrazená informácia o počte označených faktúr.

Popis vybraných polí a stĺpcov hornej časti formulára:

Zaplatené

Zobrazia sa iba úplne zaplatené faktúry. Krížik je možné prednastaviť parametrom chbPaidInFull.

S nárokom

Zobrazí iba faktúry, na ktorých je napočítaný nárok v absolútnej hodnote vyšší ako hodnota parametra MinClaim (implicitne 0,499999). Krížik S nárokom je možné prednastaviť parametrom chbWithClaim.

Kód provízie

Začiarknutím krížiku sprístupníme voľbu jedného kódu provízie. Po výbere kódu sa zobrazia iba faktúry týkajúce sa iba daného obchodného zástupcu. Krížik je možné prednastaviť parametrom chbCommissionCode.

Vyhľadať

Začiarknutie krížika nám umožní vyhľadať a zobraziť už skôr uznané provízie. Z ponuky vyberieme obdobie, ku ktorému majú byť uznané provízie. Po výbere sa automaticky zobrazia iba tie faktúry, ku ktorým bola vo zvolenom období uznaná provízia v ľubovoľnej výške.

Cena bez DPH (Cena s DPH)

Cena bez DPH (Cena s DPH) faktúry. Zobrazenie stĺpcov závisí na tom, či sa provízia počíta z ceny bez DPH alebo s DPH faktúry, čo nastavuje parameter S DPH.

Zaplatené

Výška platby faktúry.

Nárok

Vypočítaná hodnota podľa nastavenia parametrov funkcie. Je možné ju aj ručne upraviť stlačením klávesu Enter, zadaním požadovanej hodnoty a opätovným potvrdením klávesom Enter.

Uznané

Koľko bolo za danú faktúru uznané na províziách už skôr (príp. po uznaní aj pred uložením).

Uznané v období

Koľko bolo za danú faktúru uznané na províziách v období, pre ktoré je zapnuté vyhľadávanie. Ak nie je začiarknuté vyhľadávanie, je tento stĺpec vždy nulový.

Celk. provízia/Faktúra

Zobrazuje maximálnu hodnotu, ktorá má byť vyplatená za faktúru a provízie. Nárok je teda vždy počítaný ako Celková provízia - Uznané.

Book Contents

Book Index

Uznanie provízií pomerovo podľa toho, ako je zaplatená faktúra

Príklad: Nároky na províziu vyhodnocujeme 1x mesačne. Vystavili sme novú zákazku (a faktúru) pre firmu Demo na čiastku bez DPH 4.000,- Eur, z ktorých 2.800,- Eur (3.360,- Eur s DPH) firma už uhradila. Pán Nový si teda môže nárokovať 70% svojej celkovej provízie za túto faktúru. Pri vyhodnotení mu teda uznáme 140,- Eur a taktiež bude zjavné, že za túto faktúru obchodník dostane ešte 60,- Eur po doplatení faktúry zo strany odberateľa.

Postup riešenia:

Vystavíme novú zákazku a faktúru na 4.000,- Eur pre firmu Demo. Do faktúry sa už z predchádzajúceho nastavenia dosadí poznámka typu 'PP' s obchodným zástupcom 003 a výškou provízie 5%. Ďalej si zaradíme do stromu alebo do ponuky F9 skript Uznanie provízie s parametrom Payments nastaveným na Áno. Skript spustíme. Otvorí sa úvodné okno s výberom intervalu, z ktorého sa majú vyhodnocovať faktúry. V prípade zapnutého parametra Payments sa spracovávajú všetky potvrdené faktúry s poznámkou typu 'PP', pri ktorých bola aspoň jedna platba vykonaná vo zvolenom intervale. Výber faktúr môžeme ďalej obmedziť pomocou krížikov v hornej časti formulára. Tieto krížiky sú spolu s ostatnými tlačidlami a stĺpcami popísané vyššie.

PIM_560

Obr.: Faktúry zodpovedajúce podmienkam k uznaniu provízie

Do poľa Obdobie vypíšeme obdobie, za ktoré spracovávame províziu. V našom prípade je to Jún 2007. Pokiaľ sme už časť provízie pre toto obdobie spracovali skôr, môžeme názov obdobia vybrať z ponúkaného číselníka. Necháme označené všetky faktúry, ku ktorým chceme uznať províziu. Výšku provízie môžeme tiež ručne upraviť tak, že sa presunieme na danú hodnotu, stlačíme kláves Enter, zapíšeme požadovanú hodnotu a potvrdíme opäť klávesom Enter. Pre zapracovanie zmien stlačíme tlačidlo Uznať províziu. Zobrazí sa hlásenie, koľko provízií bude uznaných. V obrázku sme mali začiarknuté (krížik S nárokom), že chceme vidieť iba faktúry, na ktorých je nenulový nárok (resp. nárok menší ako hodnota parametra MinClaim), preto všetky označené faktúry po uznaní zmizli. Po zrušení krížika sa opäť objavia spolu s ostatnými faktúrami, ktoré zodpovedajú úvodným podmienkam.

Pozor: Poznámky o uznanej provízií ('PU') budú vytvorené až po stlačení tlačidla Uložiť. Ak bude formulár zatvorený bez uloženia, všetky spracovania sa stratia!

Book Contents

Book Index

Prehľad uznaných provízií

Príklad: Chceme vidieť prehľad všetkých faktúr, ku ktorým sme uznali províziu k obdobiu Jún 2007. Chceme taktiež vytlačiť jednotlivým obchodným zástupcom doklad, na základe ktorého si môžu fakturovať nárokovanú províziu.

Postup riešenia:

Po spracovaní provízie za určité obdobie potrebujeme vytlačiť prehľad o tom, koľko celkom a ktorým zástupcom máme vyplatiť na províziách. Spustíme skript Uznanie provízie, v úvodnom formulári ponecháme úplný interval zobrazenia. Potom začiarkneme krížik Vyhľadať a vyberieme požadované obdobie - v našom prípade Jún 2007. Zobrazia sa všetky faktúry, ku ktorým bola uznaná provízia vo zvolenom období. V takom prípade sa údaj o výške uznanej provízie vo zvolenom období zobrazí v stĺpci Uznané v obd. Táto čiastka sa môže líšiť od súčtovej čiastky Uznané, pretože časť provízie za určitú faktúru mohla byť uznaná už skôr, resp. mimo vyhľadané obdobie.

PIM_561

Obr.: Vyhľadané faktúry spracované v období Jún 2007

Tento prehľad je možné vytlačiť stlačením tlačidla Tlač. Túto zostavu je možné spustiť iba zo skriptu a po uložení všetkých zmien.

PIM_562

Obr.: Zostava Provízia za obdobie

Ak chceme prehľad vytlačiť iba pre jedného obchodného zástupcu, pred spustením zostavy začiarkneme krížik Kód provízie a vyberieme požadovaného zástupcu.

Pokiaľ rovnakú zostavu (rovnakým tlačidlom) spustíme v prípade, že nebudeme mať začiarknuté vyhľadávanie, potom zostava (opäť po uložení) vytlačí obsah formulára, tj. tie faktúry, ktoré sú práve zobrazené.

Book Contents

Book Index

Technické riešenie

Zoznam súborov:

  • Programy a programové jednotky:

 

RF_Provize.pas

Skript je volaný registrovanými funkciami prostredníctvom skriptu RF_K2STD.PAS, ktorý používa unitu U_RF_K2.PAS. V nej je volanie nadefinované takto:

  • RFSAdd('RF_Provize.PAS', False, 102, 2, 0, 1); // Po uložení na formulári ZAK
  • RFSAdd('RF_Provize.PAS', False, 103, 2, 0, 1); // Po uložení na formulári FAV
  • RFSAdd('RF_Provize.PAS', False, 103, 1, 1, 2); // Po potvrdení na formulári FAV

Registrovaný skript je potrebné v správe registrovaných skriptov povoliť.

 

Provize_main.pas

Skript Uznanie provízie určený ku spracovaniu provízie.

 

Provize_form.pas

Pomocný skript ku skriptu Provize_main.pas.

 

ProvizeProc.pas

Skript pre vloženie poznámky typu 'PP' na karte zákazníka (číslo formulára poznámky = 01006).

 

FiltrProvize.pas

Skript na filtrovanie faktúr vydaných s poznámkou typu 'PP'.

 

U_provize_konst, U_provize_období

Pomocné unity ku skriptu Provize_main.pas.

 

  • Zostavy AM: v adresári K2/SESTAVYW/STANDARD

 

VF_Provize.am

Tlačová zostava Zoznam faktúr vydaných podľa provízie.

 

F_Provize.am

Tlačová zostava Uznané provízie spustiteľná iba tlačidlom zo skriptu Uznanie provízie.

 

  • Formuláre: v adresári K2/SESTAVYW/STANDARD/FORM

 

DateOdDoKod.txt

Formulár ku skriptu FiltrProvize.pas.

 

FProvize.txt

Formulár ku skriptu ProvizeProc.pas.

 

Provize_form.dfm

Formulár ku skriptu Provize_Main.pas.