Book Contents

Book Index

Spracovanie platieb faktúr platobnými kartami

Pokiaľ spoločnosť umožňuje svojim zákazníkom platiť za faktúry platobnou kartou akéhokoľvek typu, nastáva problém pri obdržaní platby od prevádzkovateľa platobných kariet. Táto platba je sumárna za určitú množinu jednotlivých platieb faktúr. Jej výška nesúhlasí so sumou platieb za tieto faktúry, pretože je ponížená o čiastku za províziu prevádzkovateľom platobných kariet. Je potrebné túto platbu spárovať s jednotlivými pokladničnými dokladmi platiacimi faktúry so spôsobom platby Platobnou kartou, ktoré sú uvedené na podrobnom výpise od prevádzkovateľa platobných kariet. Ďalej je potrebné určiť výšku provízií, od platby tieto provízie odlúčiť a všetky tieto pohyby zaúčtovať.

Book Contents

Book Index

Platba faktúry „Platobnou kartou“

Pri predaji so spôsobom platby Platobnou kartou sa postupuje zhodným spôsobom ako pri predaji s typom platby V hotovosti s tým, že faktúra bude zaplatená pokladnicou obstaranou za účelom evidencie platieb Platobnou kartou, a ktorá bude mať účet ako analytika pohľadávok (zberný účet 31) a bude znamenať „Pohľadávky prevádzkovateľa platobných kariet“.

Príklad: Ak by sme v maloobchode umožnili zákazníkom platiť platobnou kartou. Zavedieme teda pokladnicu 'PK' - Platby kartou. Všetky faktúry so spôsobom platby Platobnou kartou budú platené touto pokladnicou. Pokladnica bude mať účet „311100 - Pohľadávky prevádzkovateľa platobných kariet“, ktoré sme za týmto účelom zaviedli. Zostatok v pokladnici bude predstavovať celkovú sumu, ktorá bola platená platobnými kartami a bude stále rásť.

pim_046.png

Obr.: Pokladnica 'PK' - Platby platobnou kartou

pim_047.png

Obr.: Príklad faktúry platenej pokladnicou 'PK' - Platby platobnou kartou

Tip pre užívateľa: Pre lepšiu orientáciu a filtrovanie je výhodné zaviesť pre každého prevádzkovateľa prijímaných platobných kariet jednu pokladnicu a jeden záznam v číselníku Spôsob platby, napr.: „EC/MC“, „VISA“ a pod.

Book Contents

Book Index

Párovanie platby od prevádzkovateľa platobných kariet

Platba od prevádzkovateľa platobných kariet je položka bankového výpisu, ktorá predstavuje sumu platieb platobnými kartami za určité obdobie poníženú o províziu.

Na základe podrobného výpisu jednotlivých platieb, ktorý je k dispozícii k položke bankového výpisu, bude obsluhou vytvorený kontajner pokladničných dokladov, ktorý bude zodpovedať podrobnému výpisu.

Príklad: Bol vytvorený kontajner pokladničných dokladov, ktoré zodpovedajú podrobnému výpisu platieb k položke bankového výpisu. Súčet čiastok pokladničných dokladov v kontajneri je 12.124,40 Kč.

pim_048.png

Obr.: Kontajner pokladničných dokladov zodpovedajúci podrobnému výpisu platieb k položke bankového výpisu

Tip pre užívateľa: Kontajner pokladničných dokladov je možné vytvoriť tak, že podľa podrobného výpisu k položke bankového výpisu sa vytvorí kontajner faktúr a z neho sa potom vytvorí kontajner pokladničných dokladov (menu Akcie > Vytvorenie kontajnera> Platby faktúry - pokladničné doklady…).

V univerzálnych formulároch je možné Pokladničné doklady z kontajnera FAV získať nasledovne:

1) Vytvoríme kontajner FAV

2) V knihe Pokladničné doklady vytvoríme filter najskôr na položkovú podmienku "Položky pokladničných dokladov".

3) Následne vyberieme "Iný kontajner", kde vyberieme "Unikátne číslo faktúry vydanej" - OK.

Položka s platbou od prevádzkovateľa platobných kariet je typu Príjem a účet na položke je stanovený zhodne s účtom pokladnice platieb platobnými kartami, v príklade „311100 - Pohľadávky za prevádzku platobných kariet“.

pim_049.png

Obr.: Spúšťanie funkcie Párovanie platieb kartou - v zmene bankového výpisu z položky platby od prevádzkovateľa platobných kariet. Pre príklad bola vo výpise iba táto položka.

V zmene bankového výpisu potom na tejto položke bude spustená funkcia Párovanie platieb kartou. Funkciu je možné spustiť zo stromového menu modulu Financie - Funkcie. Funkcia do každého pokladničného dokladu z kontajnera pridá komentár, v ktorom bude väzba na bankový výpis s platbou od prevádzkovateľa platobných kariet. Väzba bude informáciou, že platba kartou je už spárovaná s bankovým výpisom. Zároveň funkcia vytvorí v bankovom výpise dve položky, ktorých čiastka bude zodpovedať rozdielu súčtu čiastok pokladničných dokladov z kontajnera a čiastky párovanej položky bankového výpisu. Bude tým vyčíslená provízia spoločnosti prevádzkujúcej platobné karty. Jedna položka bude typu Výdaj a druhá typu Príjem, čo zaistí konečnú finančnú neutralitu týchto položiek na výpise. Pri príjmovej párovanej položke bude dosadený účet Pohľadávky za prevádzkovateľa platobných kariet (v príklade je účet 311100, z parametra funkcie Ucet_Prijmu), pri výdajovej Ostatné finančné náklady (analytika účtu „568“, v príklade je účet 568000, z parametra funkcie Ucet_Vydaja). Tieto tri položky budú zaúčtované kontáciou 'O' - Všeobecná. Pokiaľ bude provízia nulová, teda čiastka výpisu bude odpovedať súčtu pokladničných dokladov, nulové položky v bankovom výpise sa nevytvoria.

Príklad: Po spustení funkcie Párovanie platieb kartou sa objaví otázka „Naozaj chcete párovať položku bankového výpisu VS: 2001588769 - Platba prevádzkovateľa plat. kariet s čiastkou: 11.942,53 Kč?“. Všimnite si rozdielu medzi súčtom za kontajner pokladničných dokladov - 12.124,40 Kč a čiastkou položky bankového výpisu - 11.942,53 Kč. Tento rozdiel predstavuje províziu prevádzkovateľa platobných kariet.

pim_050.png

Obr.: Bankový výpis po vytvorení dvoch položiek s rozdielom medzi súčtom čiastok pokladničných dokladov a čiastkou položky bankového výpisu

pim_051.png

Obr.: Príklad pokladničného dokladu s komentárom typu 'PK' s informáciou o spárovaní s položkou bankového výpisu

Book Contents

Book Index

Ukážka zaúčtovania príkladu

Položka:

Čiastka:

Zaúčtovanie:

Faktúra vydaná FAV

 

účet 311000

Zaplatené pokladničným dokladom PDO

 

účet 311100

FAV:

 

311000 / 604000

 

 

311000 / 343200

PDO:

 

311100 / 311000 => saldo 311000 = 0

Položka bankového výpisu (príjem)

11 942,53

účet 311100

Kontajner pokladničných dokladov - suma

12 124,40

 

Vytvorená položka bankového výpisu (príjem)

181,87

účet 311100

Vytvorená položka bankového výpisu (výdaj)

181,87

účet 568000

 

12 124,40

221000 / 311100 = > saldo 311100 = 0

 

181,87

568000 / 221000 = > ostatné finančné náklady (provízia)

pim_052.png

Obr.: Hlavná kniha účtu 311100 po zaúčtovaní príkladu

Book Contents

Book Index

Technické riešenie

Skript pre párovanie platieb kartou je umiestnený pod kľúčovým slovom Financie s názvom Párovanie platieb kartou (PARPLKAR.PAS). Je možné ich spustiť zo stromového menu Financie - Funkcie - Párovanie platieb kartou.

Zoznam parametrov funkcie:

CostCentre

Stredisko, ktoré sa doplní na položky bankového výpisu.

Ucet_Prijmu

Účet pre novo vytvorenú položku - príjem na bankovom výpise. Implicitná hodnota je „311000".

Ucet_Vydeje

Účet pre novo vytvorenú položku - výdaj na bankovom výpise. Implicitná hodnota je „568000".