Účetní deník

Účetní deník je kniha obsahující chronologicky uspořádané účetní doklady. V knize jsou implicitně doklady seřazeny podle jednotlivých typů.

pic_6158

Obr.: Účetní deník - Seznam

Účetní doklad

Základní údaje (1. strana)

Tato záložka slouží k evidenci základních údajů a položek.

pic_6159

Obr.: Účetní doklad - záložka Základní údaje

Popis polí:


Typ	Účetní doklady jsou rozděleny do následujících typů:
	OB	Obecný	Obecný účetní doklad se vytváří přímo v deníku.
	OT	Otvírkový	Při navedení počátečních stavů v prvním roce se doklad vytváří ručně v účetním deníku, v dalších letech vzniká funkcí Otevření účetních knih.
	OZ	Závěrkový	Doklad vzniká spuštěním funkce Uzavření účetních knih.
	PO	Pokladna	Zaúčtování pokladních dokladů.
	BA	Banka	Zaúčtování bankovních výpisů.
	PF	Přijatá faktura	Zaúčtování přijatých faktur.
	VF	Vydaná faktura	Zaúčtování vydaných faktur.
	PR	Příjemka	Zaúčtování příjemek.
	VY	Výdejka	Zaúčtování výdejek.
	PE	Převodka	Zaúčtování převodek.
	VR	Výroba	Zaúčtování průvodek.
	MA	Majetek	Zaúčtování starého majetku.
	PM	Pohyby majetku	Zaúčtování pohybů majetku.
	MZ	Mzdy_S	Zaúčtování mezd_S.
	MD	Mzdy	Zaúčtování mezd.
	RL	Rezervační list	Zaúčtování rezervačního listu.
	PZ	Přijatá záloha	Zaúčtování přijaté zálohy.
	VZ	Poskytnutá záloha	Zaúčtování poskytnuté zálohy.
	IN	Interní doklad	Zaúčtování interního dokladu.
	OP	Ostatní pohledávka	Zaúčtování ostatní pohledávky
	OV	Ostatní závazek	Zaúčtování ostatního závazku.
	Pozn.: Obecné doklady lze vytvářet pouze přímo v Účetním deníku (klávesami Ins nebo F6). Tyto doklady slouží k zaúčtování účetních případů, které nelze postihnout v IS K2 prvotním dokladem. Ostatní typy dokladů vznikají mimo účetní deník zaúčtováním prvotního dokladu. V účetním deníku lze tyto doklady stornovat. Tyto typy dokladů lze také vytvářet přímo v účetním deníku, avšak bez vazby na prvotní doklad. Tuto možnost využívají účetní firmy, které nemají v IS K2 prvotní doklady, o kterých účtují.
Účetní doklad	Číslo účetního dokladu. Doklady se číslují v rámci každého typu dokladů zvlášť.
Prvotní doklad	Číslo prvotního dokladu, který je zaúčtován daným účetním dokladem.
Vystaveno	Datum vystavení účetního dokladu. Toto datum není datem uskutečnění účetního případu.
Text	Text účetního dokladu.
Popis	Popis účetního dokladu.
Brutto	Brutto celkem za doklad.
Netto	Netto celkem za doklad.
DPH	DPH celkem za doklad.
Částka celkem	Částka celkem za doklad.

Vedle data Vystaveno se může zobrazovat ikona pic_931i . To znamená, že účetní doklad byl ručně upraven při účtování.

Položky (2. strana)

Na záložce Základní údaje se v části Položky zobrazují položky účetních dokladů

pic_6404

Obr.: Formulář Položky účetního deníku

Popis polí:

Datum	Datum účetního případu. Vedle data je uveden čas účetního případu. Při uložení účetního dokladu, který má vazbu na skladový nebo pokladní doklad, se uloží čas, který je uveden u data, které se přebírá jako Datum účetního případu.
Popis	Popis účetní věty. Vedle tohoto pole se může zobrazovat bitmapa . To znamená, že položka účetního dokladu byla ručně upravena při účtování.
Účet	Čísla a názvy účtů na straně Má dáti a Dal.
Párovací symbol	U účtů, které jsou označeny jako saldokontní, lze zadat párovací symbol.
Kód zakázky	Kód zakázky Má dáti a Dal, k níž se účetní případ vztahuje.
Kód zboží	Kód zboží, o kterém je účtováno.
Středisko	Středisko Má dáti a Dal, k němuž se účetní případ vztahuje.
Kód 1, Kód 2, Kód 3, Kód 4, Kód 5, Kód 6, Referent, Prostředek	Kód 1, Kód 2, Kód 3, Kód 4, Kód 5, Kód 6, Referent a Prostředek, o kterých je účtováno.
Zákazník	Pole je při likvidaci a zaúčtování automaticky vyplněno zákazníkem/dodavatelem, na kterého je vystaven prvotní doklad.
Typ daně	Typ daně, platný pro účtovanou položku. Zaúčtuje se, pokud je v souvztažnosti zatrženo pole Účtovat typ daně a sazbu DPH.
Sazba DPH	Sazba DPH účtované položky. Zaúčtuje se, pokud je v souvztažnosti zatrženo pole Účtovat typ daně a sazbu DPH a účtovaný doklad je s DPH.
Částka	Částka účetní věty v měně vlastní firmy.
Částka v měně	Měna účetní věty v cizí měně.
Měna / Kurz	Cizí měna a kurz účetní věty. Pokud editujeme Měnu nebo Kurz a s současně je zatrženo pole Přepočítávat částky, Částka se přepočte podle Částky v měně.
Přepočítávat částky	Pokud je pole zatrženo a je zadána Měna a Kurz, při změně Částky se přepočte Částka v měně a naopak.

Historie dokladu

Při uložení účetního dokladu se nově do historie uloží celý účetní doklad před změnou. Historii lze na účetním dokladu prohlížet v univerzálních formulářích na záložce Historie dokladu.

pic_6161

Obr.: Účetní deník - záložka Historie dokladu

Dokumenty (9. strana)

Na záložce Přílohy je možné vkládat dokumenty, přiřazovat odkazy na doklady a vytvářet úkoly.

Funkce nad Účetním deníkem

Ctrl+L	Po stisknutí klávesy Ctrl+L se zobrazí kniha prvotních dokladů s pravítkem na dokladu, který je zaúčtován aktuálním účetním dokladem.
Ctrl+F3	Ve Změně účetního dokladu se po stisknutí kláves Ctrl+F3 otočí znaménko na všech položkách dokladu.
Ctrl+Shift+F7	Vytvoří a otevře filtr Položek účetního deníku. Funkci lze spustit z libovolné záložky účetního dokladu v režimu Prohlížení. Filtr se vytvoří buď dle aktuálního dokladu, z dokladů v kontejneru nebo z dokladů označených hvězdičkou.
Ctrl+Shift+F8	Kombinací těchto kláves vymažeme všechny stornované položky (kromě první) obecných účetních dokladů v účetním deníku, ke kterým neexistuje prvotní doklad. Pozn.: Po vymazání storno položek nebude možné je jakkoliv obnovit zpět.
Změna data účetního případu	Hromadná změna data uskutečnění účetního případu účetních dokladů.

Sestavy nad účetní deníkem

Sestavy nad Účetním deníkem naleznete v Katalogu sestav.

Účetní deník - historie

V knize Účetní deník - historie se zobrazují změny všech účetních dokladů, provedené ve zvolené knize od verze K2 mia. Mezi knihami se lze přepnout klávesami Alt+F10.

pic_6162

Obr.: Kniha Účetní deník - historie

Pomocí funkce Výmaz historie změn účetních dokladů lze vymazat historii do určitého data (na funkci je právo "Správce - Obecné - Výmaz historie změn účetních dokladů").