Kniha Intrastat

V knihe Intrastatu sa zobrazujú všetky doklady, t.j. riadne odoslanie/prijatie, opravné a negatívne hlásenie - vlastnej firmy aj členov skupiny.

Doklady Intrastatu sa číslujú bez ohľadu na obdobie alebo typ hlásenia.

pic_3090

Obr.: Kniha Intrastat

Doklad Intrastat

Nový doklad Intrastat v IS K2 vznikne:

Spustením funkcie pre výpočet riadneho odoslania (Ctrl+F3),
Spustením funkcie pre výpočet riadneho prijatia (Ctrl+F4),
Spustením funkcie pre výpočet opravného hlásenia (Ctrl+F5),
Spustením funkcie pre výpočet negatívneho hlásenia (Ctrl+F8),

Doklad Intrastatu je možné zmeniť:

Spustením funkcie pre aktualizáciu (Ctrl+F6).

Základné údaje (1.strana)

Na 1. strane sú základné údaje, ktoré slúžia k identifikácii dokladu.

pic_3091

Obr.: Doklad Intrastat - 1. strana

Popis polí:

Typ hlásenia	Typ hlásenia Intrastatu.
Číslo	Interné číslo dokladu.
Dátum od	Počiatok obdobia pre spracovanie.
Dátum do	Koniec obdobia pre spracovanie.
Názov	Názov dokladu. Pokiaľ ho užívateľ nezadá, vyplní sa automaticky pri uložení dokladu.
Popis	Ľubovoľný popis dokladu.
Člen skupiny	Člen skupiny. Vypĺňa sa iba v prípadoch, popísaných v kapitole Člen skupiny.
Nadväzuje na	Číslo dokladu Intrastatu, na ktorý nadväzuje tento doklad. Je vyplnené v prípade opravného hlásenia k Intrastatu.

Po stlačení tlačidla Parametre výpočtu Intrastatu sa zobrazia parametre výpočtu, podľa ktorých sa do položiek dokladu Intrastatu načítali hodnoty z faktúr vydaných (prijatých).

Intrastat - položky (2.strana)

Na 2. strane dokladu Intrastatu sú zobrazené vlastné položky Intrastatu po sčítaní hodnotových a množstevných údajoch za jednotlivé transakcie s rovnakými kvalitatívnymi údajmi.

pic_3092

Obr.: Doklad Intrastat - 2. strana

pic_3093

Obr.: Doklad Intrastatu - odoslanie - Položky Intrastatu

pic_3094

Obr.: Doklad Intrastatu - prijatie - Položky Intrastatu

Popis polí:

Colný sadzobník	Kód kombinovanej nomenklatúry.
Množstvo	Množstvo v doplnkovej mernej jednotke. Hodnota je zobrazená na 3 desatinné miesta. Pokiaľ je v colnom sadzobníku pre daný záznam kód Doplnkovej mernej jednotky "ZZZ", potom je hodnota "0,000".
Hmotnosť	Hmotnosť upravená podľa požiadaviek legislatívy. Hodnota je zobrazená na 3 desatinné miesta. Hodnota menšia ako 1 kg sa uvádza vždy s presnosťou na tri desatinné miesta. Údaj o hmotnosti 1 kg a vyššej sa zaokrúhli na celé kilogramy. Hmotnosť vyššia ako 1 kg sa zaokrúhli tak, že sa desatinné miesta pod 0,5 kg zaokrúhlia smerom nadol a desatinné miesta od 0,5 kg smerom nahor.
Fakt. hodnota	Fakturovaná hodnota prepočítaná colným kurzom na menu firmy.
Vedľajšie náklady	Hodnota vedľajších nákladov.
Dodacie podmienky	Kód dodacích podmienok.
Zvláštny pohyb	Kód zvláštneho pohybu.
Transakcie	Kód transakcie.
Druh dopravy	Kód druhu dopravy.
Štát určenia	Kód štátu určenia. (zobrazené iba v Intrastate - odoslanie).
Štát odoslania	Kód štátu odoslania (zobrazené iba v Intrastate - prijatie).
Štát pôvodu	Kód štátu pôvodu (zobrazené iba v Intrastate - prijatie).

Údaje na 2.strane (na nepotvrdenom doklade) je možné editovať. Klávesom F5 vstúpime do zmeny dokladu. Na vybranej položke stlačíme kláves Enter a vo formulári editujeme požadovaný údaj. Po skončení editácie klávesom OK opustíme formulár. V príslušnom stĺpci sa pri takto editovanej položke zobrazí príznak ručnej editácie. Pokiaľ bude následne vykonaná aktualizácia dokladu, ručne zmenené záznamy sa stratia.

pic_3898

Obr.: Položka Intrastatu s ručnou zmenou

Intrastat - položky prvotných dokladov (3.strana)

Na 3. strane dokladu Intrastatu sú zobrazené položky prvotných dokladov.

pic_3095

Obr.: Doklad Intrastat - 3. strana

Filter s položkami, pre ktoré boli napočítané vedľajšie náklady funkciou Rozpusť VN, zobrazíme stlačením tlačidla Filter s VN z f-cie Rozpusť VN. Zo stavu FILTER sa do stavu so všetkými položkami dostaneme stlačením tlačidla Na položky.

pic_3096

Obr.: Doklad Intrastat - 3. strana - Filter s položkami, pre ktoré boli napočítané vedľajšie náklady pomocou funkcie Rozpusť VN

pic_3098

Obr.: Doklad Intrastatu - prijatie - Položky prvotných dokladov

Popis polí:

Prvotný doklad	Typ dokladu (VF/PF), číslo dokladu.
Položka prvotného dokladu	Číslo položky prvotného dokladu.
Tovar	Skratka a názov tovaru.
Colný sadzobník	Kód kombinovanej nomenklatúry. Hodnota sa zadáva v číselníku Colný sadzobník. Pozn.: Do Intrastatu sa dostane vždy aktuálna hodnota z poľa Colný sadzobník 2.strany karty Tovar. Hodnoty v histórii neovplyvňujú Intrastat.
Množstvo	Množstvo v doplnkovej mernej jednotke. Doplnková MJ sa zadáva v číselníku Colný sadzobník.
Hmotnosť	Hmotnosť v kg.
Mena / Colný kurz	Zobrazí menu dokladu a colný kurz, ktorý sa definuje na záložke Colné kurzy v knihe Mena.
Fakt. hodnota	Fakturovaná hodnota v mene dokladu a fakturovaná hodnota v mene firmy.
Vedľajšie náklady	Hodnota vedľajších nákladov. Pokiaľ je na doklade nájdená netovarová položka, ktorej skratka je definovaná v parametri Netovarové položky pre vedľajšie náklady v Nastavení parametrov výpočtu Intrastatu potom dôjde k výpočtu vedľajších nákladov pre ostatné položky dokladu. Hodnota parametra Spôsob rozpustenia vedľajších nákladov ovplyvní, či sa vedľajšie náklady rozpustia podľa množstva alebo podľa hmotnosti zadaných na faktúre.
Dodacie podmienky	Kód dodacích podmienok.
Zvláštny pohyb	Kód zvláštneho pohybu.
Transakcie	Kód transakcie.
Druh dopravy	Kód druhu dopravy.
Štát určenia	Kód štátu určenia. (zobrazené iba v Intrastate - odoslanie).
Štát odoslania	Kód štátu odoslania (zobrazené iba v Intrastate - prijatie).
Štát pôvodu	Kód štátu pôvodu (zobrazené iba v Intrastate - prijatie).

Intrastat - Zoznam faktúr (4. strana)

Na 4. strane dokladu Intrastatu sú zobrazené faktúry, z ktorých vzniklo dané hlásenie. V hornej časti je zoznam faktúr prijatých, v dolnej časti je zoznam faktúr vydaných. Klávesovou skratkou Ctrl + Enter sa je možné prepnúť do faktúry, na ktorej stojí pravítko.

pic_3477

Obr.: Doklad Intrastat - 4. strana

Funkcie nad dokladmi

Pri spustení výpočtu prebehne kontrola parametrov výpočtu, obdobia spracovania a kontrola nastavenia údajov pre Intrastat v Tovare, Faktúrach vydaných, Štáte, Colnom sadzobníku.

V Parametroch Ctrl + P môžu byť zadané knihy faktúr a typy daní podľa číselníkov v IS K2. Pokiaľ nie sú zadané, bude výpočet vykonaný zo všetkých kníh a za všetky typy daní.
Pokiaľ sa Dátum od – do, zadaný vo vstupnom formulári, prekrýva s obdobím na inom doklade (pre daného člena skupiny), nový doklad sa nevytvorí a užívateľovi sa zobrazí chybové hlásenie.
Do výpočtu sa dostanú iba doklady, ktoré v dodávateľskej / odberateľskej adrese obsahujú taký štát, ktorý má začiarknutý príznak Intrastat v knihe Štáty na 1. strane.
Do výpočtu sa dostanú iba doklady, ktoré nemajú začiarknutý príznak na faktúre Nezahŕňať do Intrastatu.
Do výpočtu sa nedostane položka dokladu, ktorá má začiarknutý príznak na položke dokladu Nezahŕňať do Intrastatu.
Do výpočtu sa nedostane položka dokladu, ktorá má na karte Tovar začiarknutý príznak Nevytvárať Intrastat.

Po ukončení výpočtu sa zobrazí protokol spracovania. Pri jednotlivých tovaroch môžu byť uvedené chyby, nájdené pri spracovaní. Napr.:

K dátumu 1.1.2013 nenájdený colný sadzobník.
Nenájdený pomer k základnej jednotke.

Riadne odoslanie

Výpočet riadneho odoslania spustíme v knihe Intrastat pomocou klávesovej skratky Ctrl + F3.

pic_3099

Obr.: Vstupný formulár funkcie Riadne odoslanie

Popis polí:

Typ hlásenia	Typ hlásenia Intrastatu. Vyplní sa automaticky a nemožno ho editovať.
Dátum od	Počiatok obdobia spracovania. Implicitne sa nastaví prvý deň predchádzajúceho mesiaca.
Dátum do	Koniec obdobia spracovania. Implicitne sa nastaví posledný deň predchádzajúceho mesiaca.
Názov	Ľubovoľný názov. Pokiaľ ho nevyplníme, doplní sa automaticky pri uložení dokladu.
Popis	Ľubovoľný popis.
Smer hlásenia	Smer hlásenia. Vyplní sa automaticky a nemožno ho editovať.
Člen skupiny	Vypĺňa sa iba v prípadoch, popísaných v kapitole Člen skupiny.

Pomocou tlačidla Parametre Ctrl + P je možné upraviť parametre výpočtu.

Pomocou tlačidla Načítať aktuálne parametre sa načítajú z nastavenia Parametrov Ctrl + P aktuálne hodnoty parametrov pre daného člena skupiny.

Po odsúhlasení vstupného formulára sa vytvorí nový doklad Intrastatu, do položiek na 3. strane sa načítajú hodnoty z prvotných dokladov za dané obdobie. Do položiek Intrastatu na 2. strane sa položky z 3. strany zosumujú podľa hodnotových a množstevných údajov za jednotlivé transakcie s rovnakými kvalitatívnymi údajmi.

Nad dokladom môžeme vytlačiť zostavu alebo spustiť export do csv.

Kontroly pri výpočte intrastatu

Pri spustení výpočtu prebehne kontrola parametrov výpočtu a obdobia spracovania:

V Parametroch výpočtu Intrastatu môžu byť zadané knihy dokladov a typy daní podľa číselníkov v IS K2.
Pokiaľ sa Dátum od – do, zadaný vo vstupnom formulári, prekrýva s obdobím na inom doklade (pre daného člena skupiny), nový doklad sa nevytvorí a užívateľovi sa zobrazí chybové hlásenie. Do Intrastatu vstúpia iba doklady, ktoré majú na položke faktúry (pokiaľ tu je nulový dátum, potom v hlavičke dokladu) Dátum prechodu hranice v intervale Dátum od – do.
Dátum od nesmie byť v blokovaných periódach pre zmeny Intrastatu.
Pokiaľ je vyplnená dodacia adresa, potom štát z tejto adresy musí mať v knihe Štáty začiarknutý príznak Intrastat. Pokiaľ nie je zadaná dodacia adresa, potom sa testuje štát z poľa Odberateľ/Dodávateľ.
Do Intrastatu vstúpia iba položky dokladu, ktoré majú typ dane zhodný s typom dane definovaným v Parametroch Intrastatu. Ak nie je vyplnené pole Typ dane na položke, preberá sa hodnota z rovnomenného poľa z hlavičky dokladu.

Po ukončení výpočtu sa zobrazí protokol spracovania. Môžu byť uvedené chyby, nájdené pri spracovaní. Napr.:

Tovar - Nenájdený pomer k základnej jednotke (viď pole Zákl. jedn. / jedn. na 2.strane karty Tovar. V poli nemôže byť hodnota 0).
Tovar - K dátumu 1.10.2013 nemá nájdený colný sadzobník. (viď pole Colný sadzobník na 2.strane karty Tovaru. Pole musí mať priradenú hodnotu zodpovedajúcu kódu colného sadzobníka).
Nebol nájdený žiadny doklad, ktorý by spĺňal podmienky pre vytvorenie hlásenia intrastatu. (nie sú splnené podmienky z kapitoly Metodické pokyny).

Riadne prijatie

Výpočet riadneho prijatia spustíme v knihe Intrastat pomocou klávesovej skratky Ctrl + F4.

pic_3100

Obr.: Vstupný formulár funkcie Riadne prijatie

Popis polí:

Typ hlásenia	Typ hlásenia Intrastatu. Vyplní sa automaticky a nemožno ho editovať.
Dátum od	Počiatok obdobia spracovania. Implicitne sa nastaví prvý deň predchádzajúceho mesiaca.
Dátum do	Koniec obdobia spracovania. Implicitne sa nastaví posledný deň predchádzajúceho mesiaca.
Názov	Ľubovoľný názov. Pokiaľ ho nevyplníme, doplní sa automaticky pri uložení dokladu.
Popis	Ľubovoľný popis.
Smer hlásenia	Smer hlásenia. Vyplní sa automaticky a nemožno ho editovať.
Člen skupiny	Vypĺňa sa iba v prípadoch, popísaných v kapitole Člen skupiny.

Pomocou tlačidla Parametre Ctrl + P je možné upraviť parametre výpočtu.

Pomocou tlačidla Načítať aktuálne parametre sa načítajú z nastavenia Parametrov Ctrl + P aktuálne hodnoty parametrov pre daného člena skupiny.

Pri spustení výpočtu prebehne kontrola parametrov výpočtu a obdobia spracovania. Bližší popis je v kapitole Kontroly pri výpočte Intrastatu.

Nad dokladom môžeme vytlačiť zostavu alebo spustiť export do csv.

Opravné hlásenie

V knihe Intrastat nastavíme pravítko na doklad riadne odoslanie alebo riadne prijatie, ku ktorému chceme vytvoriť opravné hlásenie. Doklad musí byť potvrdený.

Opravné hlásenie vytvoríme pomocou klávesovej skratky Ctrl+F5. Zobrazí sa vstupný formulár funkcie.

Typ hlásenia = "Opravné", ostatné polia sa predvyplnia podľa dokladu s pôvodným priznaním.

pic_3102

Obr.: Vstupný formulár funkcie Opravné hlásenie

Môžeme editovať iba pole Názov, Popis. Pomocou tlačidla Parametre Ctrl + P je možné upraviť parametre výpočtu alebo načítať aktuálne parametre pomocou tlačidla Načítať aktuálne parametre Ctrl + N.

Po odsúhlasení vstupného formulára sa vytvorí nový doklad Intrastatu. Do položiek na 2. a 3. strane sa načítajú hodnoty z faktúr za dané obdobie. Pôvodný doklad je stornovaný.

Do novo vytvoreného dokladu s opravným hlásením sa do poľa Nadväzuje na uloží väzba na pôvodný doklad. Súčasne sa do dokladu uložia Parametre výpočtu Intrastatu (skopíruje sa z Nastavení parametrov výpočtu Intrastatu).

Pri spustení výpočtu prebehne kontrola parametrov výpočtu a obdobia spracovania. Bližší popis je v kapitole Kontroly pri výpočte Intrastatu.

Nad dokladom môžeme vytlačiť zostavy alebo spustiť export do xml.

Aktualizácia

V knihe Intrastat nastavíme pravítko na doklad s hlásením, ktorý chceme aktualizovať. Doklad nesmie byť potvrdený. Aktualizáciu spustíme pomocou klávesovej skratky Ctrl+F6. Zobrazí sa vstupný formulár funkcie.

pic_3103

Obr.: Vstupný formulár funkcie Aktualizácia

Môžeme editovať pole Názov, Popis, Smer hlásenia. Pomocou tlačidla Parametre Ctrl + P je možné upraviť parametre výpočtu alebo načítať aktuálne parametre pomocou tlačidla Načítať aktuálne parametre Ctrl + N.

Po odsúhlasení vstupného formulára sa aktualizuje doklad Intrastatu, do položiek na 2. a 3. strane sa načítajú hodnoty z faktúr za dané obdobie.

Pri spustení výpočtu prebehne kontrola parametrov výpočtu a obdobia spracovania. Bližší popis je v kapitole Kontroly pri výpočte Intrastatu.

Kontrola

Funkcia Kontrola výpočtu umožní porovnať rozdiely vo fakturačnej hodnote a množstve medzi položkami dokladu Intrastatu a faktúrami (aj tými, ktoré boli vytvorené po vzniku kontrolovaného dokladu Intrastat). Spustí sa pomocou klávesovej skratky Ctrl+F7. Vzniknuté rozdiely porovná s hodnotami parametrov Intrastatu Opravné množstvo a Opravná hodnota a zobrazí chybový protokol s informáciou, či je nutné vytvoriť opravné hlásenie.

pic_3104

Obr.: Vstupný formulár funkcie Kontrola

pic_4251

Obr.: Výsledný protokol z funkcie Kontrola intrastatu

Vo výslednom protokole sa zobrazí zoznam zmien. Hodnoty z kontrolovaného hlásenia sú porovnané s tými aktuálnymi. Najčastejšou príčinou je zánik doterajšej položky intrastatu. V demo protokole ide o riadok 5 s textom Položka intrastatu č.7 po novom prepočte neexistuje. Pokiaľ by sme sa chceli pozrieť na doklady, ktoré teraz tvoria danú položku intrastatu, potom je možné použiť štandardnú zostavu INTRASTAT_01.AM - Výpis hlásenia intrastatu s parametrom ShowItems na Áno. V zostave je prvý stĺpec s číslom položky a k nemu je zoznam dokladov tvoriaci danú položku intrastatu.

pic_4252

Obr.: zostava Výpis hlásenia intrastatu s parametrom ShowItems na Áno

Červeno je v obrázku výstupu zostavy vyznačené číslo položky a zoznam dokladov, ktoré tvoria danú položku.

Negatívne hlásenie

Funkcia Negatívne hlásenie vytvorí prázdne hlásenie bez položiek. Spustí sa pomocou klávesovej skratky Ctrl+F8. Funkciu je možné použiť v prípadoch, v ktorých spravodajská jednotka už neobchoduje s krajinami EÚ, ale z legislatívnych dôvodov musí negatívne vykazovať Intrastat.

pic_3105

Obr.: Vstupný formulár funkcie Negatívne hlásenie

Rozpusť VN

Funkciu je možné spustiť z 3. strany dokladu Intrastatu pomocou klávesovej skratky Ctrl+F9. Zobrazí sa vstupný formulár funkcie.

pic_3106

Obr.: Vstupný formulár Rozpustenie vedľajších nákladov v Intrastate

V tabuľke Faktúry vydané, Faktúry prijaté si je možné vybrať doklady, pre ktoré sa majú vypočítať vedľajšie náklady. Klávesom Ins sa dostaneme do tabuľky, v ktorej sú všetky faktúry obsiahnuté v doklade Intrastatu. Štandardným spôsobom sa vyberú faktúry, pre ktoré sa majú spočítať vedľajšie náklady. Druhou možnosťou je načítanie dokladov z dopredu pripraveného filtra faktúr vydaných a faktúr prijatých, ktorý načítame tlačidlom Načítať doklady z filtra. Tlačidlo Rozpusť vykoná výpočet.

Popis polí:

Položkový filter	Po výbere dokladov a začiarknutím tohto poľa sa po skončení funkcie zobrazia na 3. strane iba položky z vybraných faktúr.
Čiastka vedľajších nákladov	Čiastka vedľajších nákladov, ktorá sa rozpustí medzi položky vybraných dokladov. Parametrom Spôsob rozpustenia vedľajších nákladov v Parametroch Intrastatu ovplyvníme, či sa bude čiastka rozpúšťať podľa ceny alebo podľa množstva.
Prepísať existujúce	Pokiaľ je začiarknuté pole, potom hodnota vypočítaných vedľajších nákladov prepíše existujúce hodnoty v poli Vedľajšie náklady na formulári Položky Intrastatu - položky prvotných dokladov. Nezačiarknuté pole znamená, že sa k existujúcej hodnote v poli Vedľajšie náklady pripočíta hodnota vypočítaná funkciou Rozpusť VN. Zároveň dôjde k prepočtu aj na 2.strane dokladu Intrastatu.
Podľa filtra tovaru	Pokiaľ je začiarknuté pole, potom sa čiastka vedľajších nákladov rozpustí iba medzi tovarom, ktorý je vo filtri tovaru.

Potvrdenie a storno

Doklad Intrastatu je možné potvrdiť, odpotvrdiť a stornovať štandardnými funkciami IS K2.

Odpotvrdiť a stornovať je možné iba doklad, na ktorý nie je naviazaný ďalší (nestornovaný) doklad.

Pri storne dokladu Intrastat s opravným hlásením dôjde automaticky k odstornu dokladu s hlásením, ktoré predchádzalo danému opravnému hláseniu.

Stornovaný doklad nemožno ručne odstornovať.